企业所得税弥补亏损明细表中第二列当年境内所得额对应主表中哪一栏数据？
1个回答财税会计专题活动
- 你好，希望能帮助到您！对应主表里的19减去20栏后的数字。
你好，希望能帮助到您！对应主表里的19减去20栏后的数字。
企业所得税弥补亏损明细表填写方法如下：1、第1列“年度”填报公历年度。纳税人应首先填报第11行“本年度”对应的公历年度；2、第2列“当年境内所得额”第11行填报本年度表F200第12-13行金额；3、第3列“分立转出的亏损额”填报本年度企业分立按照企业重组特殊性税务处理规定转出的符合条件的亏损额；...
填当年申报时纳税调整后所得。 这个金额要与主表的本度调整后应纳税所得额一致。
企业所得税弥补亏损明细表填写方法如下：1、第1列“年度”填报公历年度。纳税人应首先填报第11行“本年度”对应的公历年度；2、第2列“当年境内所得额”第11行填报本年度表F200第12-13行金额；3、第3列“分立转出的亏损额”填报本年度企业分立按照企业重组特殊性税务处理规定转出的符合条件的亏损额；...
6．可结转下一年度未弥补完的亏损额 第11列2行至5行“可结转下一年度未弥补完的亏损额”填报前4个年度的亏损额被本年企业所得税纳税申报表主表中第16行“纳税调整后所得”的数据依次弥补后，各亏损年度仍未弥补完的亏损额。 由于“第一年”的亏损额在《税前弥补亏损明细表》中己经反映了后5年的...
