为啥我的增值税交得比企业所得税多？求税务高手解惑，菜鸟就别来添乱了
5个回答财税会计专题活动
- 1.增值税是按照当期“销项税额-进项税额-上期留抵税额”进行计算纳税的，你所列公式只是一种估算的方法。运营成本是否全部取得了增值税专用发票并且税率都是17%。测算出来的增值税，一般比实际实现的增值税要小（进销平衡为前提）
2.企业所得税是按照应纳税所得额作为计税依据征税的，“应纳税所得额=收入-成本-费用-税金+纳税调整增加额-纳税调整减少额”。由于你公式中未考虑费用和税金因素，你测算出来的利润应该比实际利润大，由此算出来的企业所得税比实际应缴的企业所得税一般要大。
3.增值税大于企业所得税，是正常现象。一般而言，一般企业的增值税税负率会高于企业所得税的税负率，只有少数利润率高的企业的所得税税负率可能高于增值税税负率。 - 首先你描述的增值税比企业所得税高得这种情况很正常。
你的算法中货物年销售收入为2955万应该是不含税收入，货物进货成本为2260万是含税的，正常核算时成本也应该是不含税的（2260/1.17=1931.62万元），所以你计算销项税时和计算你说的毛利润时前后是不一致的。公司毛利率很高啊。
正常情况时应该还有一些可以抵扣的进项税金，如运费、办公用品等。
运营成本一年148万元应该是含期间费用的吧，如果是的话真不多，说明你公司的人员相对较少，费用也很低。
如果是上述情况的话，可能是你公司销售的货物比较特殊或者有其他因素，才能在这种情况下取得这么高的毛利率。出现这样的结果就很正常。而且一般的公司增值税比所得税都高。
欢迎追问 - 这种情况很正常啊 增值税是根据你的销售收入来算的 销项税额减去进项税额
所得税是根据你的净利润来算的 也就是收入减去成本 成本有很多 不止那些进项的成本 还有费用类等其他成本 包括你交的增值税 这两者不用去作比较 很多公司都是账做成亏损的 就不用交所得税啦 但是增值税一般情况下肯定是有的呀 - 你计算企业所得税错误。增值税不能在企业所得税税前扣除，其销售收入也应该是不含税收入，请问，你是会计吗！
- 为什么要减去增值税，应该是营业税金及附加呀! 所得税=（营业收入—营业成本—营业税金及附加—费用+营业外收入—营业外支出）*0.25
只要账务没什么问题，就没关系。
1.计税依据不同：增值税的计税依据是商品或服务的增值额，而企业所得税的计税依据是企业的所得利润。因此，两者的收入数据可能存在差异。2.征税环节不同：增值税是在商品或服务的流转过程中征收的，而企业所得税则是在企业获得利润后征收的。这种征税环节的不同也可能导致两者收入数据的不一致。3.政策...
增值税销售收入大于所得税收入，是因为以下原因：1、增值税销售额收入正确，所得税营业收入错误。随着金税工程的逐步深化和征管质量的不断提高，对增值税销售收入额的管理日趋完善，增值税销售收入额相对真实可靠，有些纳税人为达到少缴税款的目的，人为少计所得税收入；2、增值税销售额收入错误，所得税...
如果是上述情况的话，可能是你公司销售的货物比较特殊或者有其他因素，才能在这种情况下取得这么高的毛利率。出现这样的结果就很正常。而且一般的公司增值税比所得税都高。欢迎追问
一方面，增值税申报时视同销售金额在销售额中体现，而企业所得税申报时仅在纳税调整金额中体现，未包含在营业收入中，税务机关比对两税差异时如果不取纳税调整数，数据口径的不同会产生增值税和企业所得税申报收入的差异。另一方面，“两税”视同销售的范围不同，也会导致“两税”申报收入产生差异。4. ...
2.价外费用，产生两税申报收入不一致。增值税的销售额是按照纳税人发生应税行为取得的全部价款和价外费用确定。虽然最终并不影响会计核算结果和应纳税所得额的计算，但在两税申报收入数据对比时却会形成增值税申报收入大于企业所得税申报收入的情况。3.处置固定资产和无形资产，产生两税申报收入不一致。4...
