年初未抵扣在纳税申报表怎么看

年初未抵扣在纳税申报表怎么看
  • 年初未抵扣可在纳税申报表的“上期留抵税额”项中查看。在一般纳税人纳税申报表中,“上期留抵税额”项通常用来记录企业上期未抵扣完的税额。正常情况下,一般纳税人应该在开具增值税专票之后的180日内,到当地税务机关办理认证手续,申报抵扣进项税额时,应当确保在认证通过的次月申报期内。
  • 年初未抵扣可在纳税申报表的“上期留抵税额”项中查看。在一般纳税人纳税申报表中,“上期留抵税额”项通常用来记录企业上期未抵扣完的税额。正常情况下,一般纳税人应该在开具增值税专票之后的180日内,到当地税务机关办理认证手续,申报抵扣进项税额时,应当确保在认证通过的次月申报期内。

  • 应交增值税明细表“未交增值税”各项目,应根据“应交税金——未交增值税”明细科目的有关记录填列。填列方法 (1)“年初未抵扣数”项目 反映企业年初尚未抵扣的增值税。 本项目应根据“应交税金——应交增值税”明细科目中由于贷方专栏的“销项税额”、“出口退税”、“进项税额转出”之和小于借方专栏的“进...

  • 具体操作上,可以通过用友软件中的财务报表功能,查看年初的“应交税费—未交增值税”账户余额,这部分余额即为年初未抵扣数。这个数值将直接影响到企业本年度的增值税抵扣情况,因此需要企业财务人员予以重视。此外,企业还需要关注本年度的增值税抵扣情况,确保年初未抵扣数能够被合理地计入本年度的抵扣总...

  • 是的。你是负数的就是留抵税额。已认证但未申报抵扣的的数,举例说明好理解一点。你们认证了发票了,后来进项税转出了。

  • 账面数部分,销项税额等直接来源于企业科目余额表,而年初未抵扣数、期末未抵扣数等项目需要根据企业会计处理方式调整。不同的处理方式可能导致不同填列规则,比如是否将“未交增值税”作为二级或三级科目。申报数则需根据纳税申报表的具体数据填写,注意与账面数的核对,确保数据一致。表中的勾稽关系明确,...

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