求一份税务会计试题及答案

求助2道税务会计的题。麻烦解答高分

业务（1）进项税额转出额=100×6.5×（17%-13%）=26 会计分录：借：银行存款 650 贷：主营业务收入 650 同时，借：主营业务成本 26 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 26 业务（2）销项税额=500×17%=85 会计分录：借：银行存款 585 贷：主营业务收入 500 应交税费-应交增值税（...

税务会计 题 求助

借：应交税费-应交增值税（进项税额）12920 贷：银行存款88920 （2）按售价（含税）入库，该批商品的售价为100 000元。借：库存商品100000 贷：商品采购76000 贷：商品进销差价24000 （3）4日，缴纳上月欠缴增值税款21 000元。借：应交税费-未交增值税21000 贷：银行存款21000 （4）18日门市实物...

税务会计!考试题目求!解答

1、进项税:17000+3000×0.07=17210元，2、进项税:680元，3、该企业是生产企业，不是废品收购企业，收购的废品不允许抵扣进项税，4、销项税250000×17％＝42500元，商业折扣部分没有和销售开在一张发票上，不得扣减。5、销项税:8000/（1+17％）×17％＝1162.39元，应交增值税:42500-17210-6...

税务会计的题,请会的解答下,速求,谢谢诶。

1、递延所得税资产=700000*25%=175000 递延所得税负债=300000*25%=75000 递延所得税=75000-175000=-100000 所得税费用=2725000*25%-100000=581250 2、借：所得税费用 581250 递延所得税资产175000 贷：递延所得税负债 75000 应缴税费-应交所得税 681250 ...

税务会计习题 求答案

1、对外捐赠时的账务处理：借：营业外支出 12.55万元 贷：库存商品 10万元 应交税费——应交增值税（销项税额） 2.55万元 本年利润=100－12.55=87.45万元，税法允许在税前扣除的捐赠支出＝87.45×12%=10.49万元，纳税调增额＝12.55－10.49=2.06万元，企业当年应纳企业所得税＝（87.45＋2...