企业所得税预缴申报表问题？
2个回答财税会计专题活动
- 1、现在我要申报第四季度的所得税了,企业所得税预缴申报表上的本期数指：第四季度的所得税。2、应纳税所得额是就是你公司的损益表的数，直接填列。3、应纳税所得额、适用税率、应纳所得税额的本期数和累计数都要填，要是亏损，应纳税所得额填负数，适用税率，内资是33%，只要填0。
- 1、现在我要申报第四季度的所得税了,企业所得税预缴申报表上的本期数指：第四季度的所得税。2、应纳税所得额是就是你公司的损益表的数，直接填列。3、应纳税所得额、适用税率、应纳所得税额的本期数和累计数都要填，要是亏损，应纳税所得额填负数，适用税率，内资是33%，只要填0。
1、预缴申报表中税费所属日期的填写：企业以季度作为纳税期限的应当填写季度初至季度末的所属期间。企业以月度作为纳税期限的应当填写月度初至月度末的所属期间。2、小型微利企业税收优惠相关信息的填写：注意需要享受小型微利企业税收优惠政策时，从业人数、资产总额（万元）、国家限制或禁止行业栏目的填写...
答：不需要!按照企业所得税预缴申报表的填报规则，是以累计金额列的数据来计算应纳税额的，因此全年累计亏损的情况下，即使第四季度盈利，也是不需要缴纳企业所得税的。问题二：2021年申报第一季度企业所得税，能否弥补以往年度亏损?答：可以的。若是今年第一季度企业所得税预缴申报的时候想弥补之前年度...
在填写企业所得税月度预缴纳税申报表时，首先需关注企业的财务报表，以准确填写营业收入，营业成本，利润总额等关键信息。营业收入应体现企业在一定时间内的销售收入总额，而营业成本则需体现与此相应的直接成本。利润总额则需在营业收入与营业成本之间计算得出，反映企业的盈利状况。若企业享受固定资产加速折旧...
1、在申报期范围内报错的，且未清缴税款的。可以重新申报；2、过了申报期，发现有误，且清缴税款的，需要携带税务登记证、经办人身份证明、盖有公章的正确的企业所得税纳税申报表到税局前台申请重报。
针对企业所得税季度纳税申报表（A类）中的具体问题，我们可以按累计利润来计算预缴所得税。比如，第一季度出现亏损1万元的情况，而第二季度则实现了盈利1万元。当我们将上半年的累计利润计算之后，会发现利润总和为零。根据税法规定，在累计利润为零的情况下，企业无需缴纳企业所得税。对于企业而言，季度...
