急求税务会计习题答案，急用，求各位帮忙
2个回答财税会计专题活动
- 一、2007年应交增值税进项税=3.91+1.36+42×13%=10.73万元；
2007年应交增值税销项税=42×17%=7.14万元；
2007年该企业应纳增值税=7.14-10.73=-3.59万元；
二、调整后的会计利润=600+（200-1200）×100×12=480万元；
应交企业所得税=480×25%=120万元；
三、周某工资薪金应纳所得税额=（3000-2000）×10%-25=75元；
劳务报酬收入应纳所得税额=（2800-800）×20%=400元；
稿酬所得应纳所得税额=5000×（1-30%）×（1-20%）×20%=560元；
周某应纳所得税额=75+400+560=1035元；
四、摩托车汽缸容量250毫升以下税率为3%250毫升以上税率为10%
该厂销售摩托车应该纳消费税=（20+6）×3×10%=7.8万元
或者=（20+6）×3×3%=2.34万元；
五、按照服务业纳税，税率为5%
应纳营业税=5000×5%=250元。 营业额按5000算的，题中50000估计是打错了 - -乙 -丙 贷:在途物资/材料采购 1.C 2.B.D.E 3.借原材料,贷在途物资
五、按照服务业纳税，税率为5 应纳营业税=5000×5%=250元。 营业额按5000算的，题中50000估计是打错了
计税基础371.2账面价值420 资产的账面价值大于计税基础：相当于未来可抵扣的减少，交纳的税金多。构成应纳税的暂时性差异，应确认递延所得税负债。资产的账面价值小于计税基础：相当于未来可抵扣的多，交纳的税金少。构成可抵扣的暂时性差异，应确认递延所得税资产。
贷：贷：主营业务收入600*310*（1-10%）=167400元 应缴税费--应交增值税（销项税额）167400*17%=28458元 客户在十日内付款 借：银行存款 195858-3917.16=191940.84元 财务费用--现金折扣 195858*2%=3917.16元 应收账款 195858元 ...
应纳税所得额=350-5+1-0.3-0.55-3+0.4=342.55 应纳企业所得税=342.55x25%=85.6375万元
有一道税法计算题搞不懂，急求答案！！！一题 1、理解正确，零售额含税 2、从2009年1月1日起生产设备进项税额可以抵扣 第二题 卷烟消费税从价从量复合计征，后面除以10000是前面以万为单位。第三题 答案应该是AB D表示固定资产科目下的房屋建筑物的余值，即原值减折旧 ，A才是需要计税的依据，...
