隔月发票红冲操作流程

一、普通发票跨月冲红流程:携带纸质普通发票到税务局填写普通发票红字报告,然后直接在防伪发票手机软件中开具负数普通发票。 二、专票跨月冲红流程: 1、发票未经核实:销方申请,因开票不正确未交货或对方因开票不正确拒绝接受(在这种情况下,一般买方会拒绝接受确认),先在防伪开票中开具红字发票申请表,打印两张,盖章,携带打印好的申请表和纸质增值税专票到税务局,并领取红字发票通知,然后回家在防伪开票软件中开具负数专票; 2、发票已经核实:销售商品方申办,先在防伪开票中出示红字发票审批单,一样打印出两张,盖公司公章,携带打印出的审批单和能冲红的纸版增值税专票去税务局,领红字发票通知单,将通知书交到销方,由销方在防伪开票app中出示负数的增值税专票就可以。