对方用发票来抵我司的应收账款，凭证怎么做？急！
4个回答财税会计专题活动
- 首先，你开了多少发票就确认多少收入
借：应收账款——客户名称
贷：主营业务收入
应缴税费——增值税（销项税）
然后就是对方付款的问题
已经支付的12000
借：银行存款 12000
贷：应收账款12000
最后3000也就是费用部分
是对方代垫的销售费用吧
借：销售费用——业务宣传费 3000
贷：应收账款 3000
最后两个分录是可以合并的 - 这个就相当于3000元进你们公司的费用了。
- 借 现金 12000
费用（营业费用）3000
贷 应收账款15000 - 借：销售费用--XX
贷：应收账款--XX公司
是对方代垫的销售费用吧 借：销售费用——业务宣传费 3000 贷：应收账款 3000 最后两个分录是可以合并的
问：对方用发票抵我们预收的钱怎么做账？答：在没支付前做:借:应收账款 贷:主营业务收入 钱收到后做:借:银行存款 贷:应收账款 收到预收账款时:借:银行存款 贷:预收账款--XX客户 待开出销售发票时:借:预收账款--XX客户 贷:主营业务收入 应交税费--应交增值税(销项税额)
付款时 借：应付账款 贷：银行存款 收到购原材料发票时蓝字 借：原材料 借：应交税金-进项 贷：应付账款 按你现在的作法 借：应收账款---A公司 贷：银行存款 收到购原材料发票时蓝字 借：原材料 借：应交税金-进项 贷：应收账款 摘要写购入**原料用蓝字，这是一笔正常的业务，不用红字...
一般退货要有退货证明的。如果你是普通发票，而且在三个月内的可以不用开具退货证明，由卖方开具红字，如果是增值税专用发票，则必须开具退货证明，退货证明可以由买方开具，由卖方开具红字发票即可，当然这个红字证明是要交到税务局开具红字发票通知单才可以开具红字发票的。
对方给你开费用票，意思是你得付款，挂在应付，然后你应收抵应付，听起来是可以的。就看对方开的这个费用票合理不合理了，有没有这个范围。有的话，我觉得是可以的。
