红冲发票跨月怎么填纳税申报表
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- 你好，具体步骤如下: 1.首先我们需要统计出当月开票金额，自己用EXECL做一份发票汇总也可以在开票系统里进行统计 2.在申报的时候我们只要将我们本月实际开票的金额填入增值税纳税申报表附列资料相应的位置即可。 3.然后要在 增值税纳税申报 表的相应位置也填入我们本月实际开票的金额，这样就可以了。
点击【我要办税】项下的【税费申报及缴纳】.点击【增值税一般纳税人申报表】.进入《增值税纳税申报表附列资料二》,将红票合计进项税额填到第20行,点击【保存】.进入《增值税申报表主表》,检查第14行是否正确,点击【保存】.回到"税费申报及缴纳"主页,点击【报表申报】.跨月红冲发票怎么填申报表?
小规模纳税人在进行跨月红冲操作后，报表的填写方式需要遵循特定规则。具体来说，在十月份的申报过程中，需要填写的是九月份开具错误的发票，而十月份开具的红冲发票则不应在第四季度的报表中体现。在实际操作中，企业首先需要识别出九月份开具的错误发票，并及时开具红冲发票进行更正。这些红冲发票在十月份...
红字发票冲销上月发票怎么报税 跨月红冲发票报税:企业按照红字冲减后的销售额申报纳税.如果当月的销售额不够冲减,留下月再继续冲减.本期办理零申报,并将情况报告给主管税务局. 用一份红字发票记账联做账冲减 借:应收账款等科目(红字) 贷;主营业务收入(红字) 应交税费-应交增值税(...
1、冲减红字发票后销售额大于等于零的，纳税人按照现行方式完成纳税申报计算分配应纳税额；2、冲减红字发票后销售额小于零的，纳税人按照“应税货物及劳务”和“应税服务”对红字发票进行分类，分别冲减“应税货物及劳务”和“应税服务”销售额，其中小于零的销售额，进行零申报，当期未冲减完的，下期...
综上所述，跨月红冲发票的报税处理需要通过开具红字发票进行冲销，购买方需在开票系统中填写红字增值税专用发票信息表并上传至国税局服务器，同时需要按正确金额重新开具发票。对于跨年的红字发票处理，还需涉及前年度损益调整科目及企业所得税年报调整。【法律依据】：《增值税专用发票使用规定》第十四条 一...
