这个月回了上个月发票，怎么冲费用放进项吗？
1个回答财税会计专题活动
- 先认证那月应该做:借应交税费-应交增值税（进项税额）贷:其他应付款。之前认证的时候做的分录，那你直接冲掉其他应付款就可以了。但是前提该进项税发票发生的业务应该是用于应税项目,如果是非应税的项目则是将其进项税额转出处理的。企业收到的上个月的费用发票，如果上一个月没有入账处理的，企业应该补充入账，如果上月已经入账或者暂估入账的，则红字冲减之前的分录，然后按正确的金额重新计入，如果涉及对应的进项税额的，也应该进行调整。开具发票后，如发生销售折让的，必须在收回原发票并注明“作废”字样后重新开具销售发票或取得对方有效证明后开具红字发票。第二十八条 单位和个人在开具发票时，必须做到按照号码顺序填开，填写项目齐全，内容真实，字迹清楚，全部联次一次打印，内容完全一致，并在发票联和抵扣联加盖发票专用章。”
先认证那月应该做:借应交税费-应交增值税（进项税额）贷:其他应付款。之前认证的时候做的分录，那你直接冲掉其他应付款就可以了。但是前提该进项税发票发生的业务应该是用于应税项目,如果是非应税的项目则是将其进项税额转出处理的。企业收到的上个月的费用发票，如果上一个月没有入账处理的，企业应...
1、由销方申请，因开票有误尚未交付或者因开票有误对方拒收（这个情况，一般购方会有拒收证明）；2、先在防伪开票中开具红字发票申请单，打印两张盖上公章；3、带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局；4、领取红字发票通知单，然后回去防伪开票软件中开具负数的专用发票。跨月发票红冲怎么做...
1、企业上月收到货物的时候，应该暂估入账借：库存商品贷：应付账款2、企业于次月收到发票时，再用红字冲掉上月暂估入账的分录：借：库存商品应交税费——应交增值税(进项税额)贷：银行存款应付账款是指企业因购买材料、商品或接受劳务供应等经营活动应支付的款项。应付账款，一般应在与所购买物资所...
借款时的借据已经入在上月的帐里做凭证了，所以不能还给办公室人员；本月来报销时，可以写张收据，以收到还款的名义，或者直接在报销的单据上写明冲抵借款的具体情况。发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，会计核算的原始依据，也是审计机关...
只要把上个月的凭证用 原封不动的重回，再重新做一个新的记账凭证就可以。
