刚成立的公司 第一个月月末做资产负债表，损益表该如何做？
1个回答财税会计专题活动
- 我就纳了闷了，你第一个月做账，交的主营业务税金附加等怎么来的，
本月提取的税金及附加，我没有看到收入的业务。看不明白。
比如发生办公用品费用100、招待费100、投资者投入10万元
办公用品
借：管理费用——办公费100
招待费：
借:管理费用——招待费 100
如果没有其他业务：
结转损益：
借：本年利润200
贷：管理费用200
损益表上：
管理费用项目：金额为200元
利润总额和净利润都是-200
资产负债表上：
投入的实收资本：
借：银行存款100000
贷：实收资本100000
在资产负债表上：货币资金为100000-200=99800元
实收资本为10万元，未分配利润为-200元
这当然还有从银行提现等
比如提现200元：
借：现金200
贷：银行存款200
我就纳了闷了，你第一个月做账，交的主营业务税金附加等怎么来的，本月提取的税金及附加，我没有看到收入的业务。看不明白。比如发生办公用品费用100、招待费100、投资者投入10万元 办公用品 借：管理费用——办公费100 招待费：借:管理费用——招待费 100 如果没有其他业务：结转损益：借：本年利...
分录已经给你写出来了，没有数字的部分是因为你没给出具体的税率及成本，你自己算出来填进去就可以了，据此出个丁字账户，出个科目汇总表，就可以出两表了
销售费用（在建工程）（制造费用）（生产成本）-工资/社保/公积金（企业部分）贷：应付职工薪酬—（应付工资总额）8月发放工资：借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款-社保(个人部分)其他应收款-公积金(个人部分)应交税费-应交个人所得税 库存现金/银行存款 缴纳社保、公积金和个税 借：应付职工薪酬...
1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证(做记账凭证时一定要有财务(经理)有签字权的人签字后你再做),然后月末或定期编制科目汇总表登记总账(之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡,保证记录记算不出错),每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。 2、月末还要注意提取折旧、待摊费用的摊...
然后做资产负债表，如下：资 产 所有者权益（或股东权益）流动资产： 实收资本（或股本） 100万 货币资金 100万-1000 未分配利润 -1000 资产合计 999000 负责和所有者权益合计 999000
