增值税专业用发票清单有负数怎么开具
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- 一般纳税人通过清单方式开具增值税专用发票时，在录入清单中如有负数项目，系统提示错误，并中断操作，此时须删除负数项目后方可继续开具。
负数项目应单独通过红票程序进行开具。
开具增值税专业发票时，遇到需要处理负数的情况，通常不直接开负数发票。取而代之的是，我们会在清单部分标注折扣，这样既简化了操作流程，又符合税务规定。开具负数发票较为复杂，需依据国税发（2006）156号和国税发〔2007〕18号文件执行。如果是因为购货方已认证抵扣，必须提供《开具负数发票通知单》，此...
不能直接开具负数发票，通常我们采取开具折扣的方式处理。这种做法在清单中体现更为直观。开具负数发票一般意味着销售退回。根据国税发（2006）156号文件和国税发〔2007〕18号的规定，如果是由购货方提供的《开具负数发票通知单》，这种情况通常是因为购货方已进行认证并抵扣了发票金额，所以开具负数发票的发...
一般纳税人通过清单方式开具增值税专用发票时，在录入清单中如有负数项目，系统提示错误，并中断操作，此时须删除负数项目后方可继续开具。负数项目应单独通过红票程序进行开具。
增值税一般纳税人开具增值税专用发票后，若发生销货退回、销售折让或开票有误等情况，需开具红字专用发票以处理。处理办法如下：（三）若因开票有误导致购买方拒收专用发票，销售方需在专用发票认证期限内向主管税务机关提交申请单。申请单需详细说明拒收原因，并附上购买方出具的描述拒收理由、错误项目及正...
不能开负数，但是可以开折扣，我们一般在清单中开折扣。开负数是代表销售退回，比较麻烦 根据国税发（2006）156号文件规定和国税发〔2007〕18号的规定，如果是购货方提供的《开具负数发票通知单》，由于这种情况必须是购货方已认证抵扣，所以负数发票的发票联和抵扣联必须交给购货方；如果是销货方自己...
