一般纳税人辅导期缴税问题
- 你预缴的税款可以可以抵一部分你的销项税额，所以5月份申报时，交2000增值税，其他的附加税你根据想对应的税率乘以2000就可以了
- 你提供的是4月份的销售额，5月份的税金计算不出来。
- 五月申报缴纳增值税5000减3000等于2000元.城建税、教育费就好算了。
- 交增值税5000-3000=2000元
城建税是2000*7%=140元
教育附加2000*3%=60元
地方教育2000*1%=20元
2、预缴增值税余额大于本次预缴增值税的，不再预缴即可直接发售专用发票，预缴增值税余额小于纳税人本次应预缴增值税的，应按差额部分预缴后再发售专用发票。3、辅导期结束后一个月内，一次性退还因增购而预缴的增值税余额。纳税辅导期达到六个月后，辅导期一般纳税人转正应向全程窗口提出转为正式一般纳...
作为辅导期一般纳税人，单位在12月首次开具发票，并在同月进行发票认证。这阶段的发票需在1月税务机关确认无误后，方可进行抵扣。若销项税额为1000元，已认证的进项税额为1500元，则12月需缴纳税款1000元，1500元的进项税在12月无法抵扣。同样，若销项税额为2000元，已认证的进项税额为1800元，12月应缴...
对于新开贸易公司一般纳税人辅导期如何缴纳增值税的问题，关键在于理解增值税的认证抵扣机制和计算销项税的方法。首先，增值税专用发票的认证抵扣期限为180天，而开具的普通发票则在1.3月份进行销项税的记录。在辅导期中，如果在3月份收到一张1月25号开具的增值税专用发票，该发票是可以进行认证的。其次，...
关于新开贸易公司一般纳税人辅导期如何缴纳增值税的问题，需要了解增值税的几个核心环节：开具发票、认证发票和抵扣税额。首先，增值税专用发票的认证抵扣期限为180天。在一般纳税人辅导期间，对于开具的普通发票，需要关注1至3月份的销项税情况。另外，关于辅导期内的增值税认证和抵扣，存在一定的灵活性。比...
1，预缴税金时：借：应交税费-应交增值税（已交税金） 6793.42 贷：银行存款 6793.42 2，如果下月有上交的增值税，可以抵减预缴税款。借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税（转出多交增值税） 3，辅导期一般纳税人增购发票预缴税款应填写在《增值税纳税申报表》中第28行“分次...
