发票跨月冲红怎么做账
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- 跨月发票红冲做记账凭证的方法是：只需要对原有的凭证做红冲处理就可以了。
红冲发票，就是冲减原销项，然后开具正确的发票重新入账，跨月的就需要开红字发票了。红冲就是以前做了一张错误的凭证，就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证，就可以把原凭证冲了，然后再重新再做一张正确的凭证就可以了。
购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用发票后，与留存的《通知单》一并作为记账凭证。
红冲发票有二种，一种是按原做账方法作为负数即可；第二种是冲减差额部分。比如借：管理费2000贷：现金2000，下月发现金额有误，应为200元，这时再做一张凭证更正，借：管理费用-1800，贷：现金-1800。两种方法根据需要来使用。
根据国税总局重新修订关于《增值税一般纳税人纳税申报办法》规定：纳税人开具发票和取得抵扣凭证的情况不仅在申报表中反映，而且数据要与抄报税、抵扣信息采集等金税信息完全一致。
本年利润账户的处理方式如下：首先借记本年利润，同时贷记主营业务收入及应缴税费-增值税-销项税，均以红字记录。随后，借记本年利润，贷记主营业务收入及应缴税费-增值税-销项税，以黑字记录。在12月份，应当根据《开具红字增值税专用发票通知单》来开具红字增值税专用发票，以冲减当期的销售额和销项税...
跨月发票红冲在会计处理上通常会涉及到银行存款、主营业务收入、应缴税费等科目的调整。具体操作步骤如下：借：银行存款（红字），贷：主营业务收入（红字），贷：应缴税费-增值税-销项税（红字）；接着借：银行存款，贷：主营业务收入，贷：应缴税费-增值税-销项税。同样地，若选择借：本年利润（...
在进行专票隔月冲红重开的做账时，首要步骤是进行冲红操作。具体来说，你需要先记录上个月的红票，这一步骤相当于冲销之前的账务。这样做是为了确保账目清晰，避免重复计算。完成冲红后，接下来就是按照常规流程处理新的发票。在这个过程中，确保所有数据的准确性和完整性是至关重要的。冲红的具体操作步...
跨月发票红字冲销账务处理1、销方跨年开具的红字发票的账务处理:借:银行存款等(红字)贷:主营业务收入(红字)贷:应交税金--增值税(销项税额)(红字)同时借:主营业务成本(红字)贷:库存商品(红字)2、如果是购货方,根据红票入账,会计分录:借:库存商品(或原材料)(红字)借:应交税金--增值税(进项税额)...
跨月发票红冲做记账凭证的方法是：只需要对原有的凭证做红冲处理就可以了。红冲发票，就是冲减原销项，然后开具正确的发票重新入账，跨月的就需要开红字发票了。红冲就是以前做了一张错误的凭证，就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证，就可以把原凭证冲了，然后再重新再做一张正确的凭证就可以了...
