企业所得税没有计提直接缴纳怎么办会受影响吗

企业所得税已交但未计提怎么办

企业在处理已缴纳但未计提的企业所得税时，需要采取一系列步骤来确保财务记录的准确性和合规性。首先，需要编写详细的说明或报告，明确指出已缴纳税款的具体时间、金额等信息。与此同时，也要详细记录实际计提税款的时间和金额。完成这些信息的记录后，应获得上级领导的签字确认。其次，需要复印缴纳税费的回...

企业所得税不计提直接缴纳怎么做会计分录

企业所得税不计提直接缴纳会计分录，借：应交税费－企业所得税，贷：银行存款，后期需要补计提，不然应交税费－企业所得税科目一直借方余额不平，借：所得税费用，贷：应交税费－企业所得税，然后结转所得税费用，借：本年利润，贷：所得税费用。

企业所得税没有计提直接缴纳怎么办会受影响吗

亲,您好,很高兴为您解答。不会的,企业所得税没有计提直接缴纳不会受影响,首先,汇算清缴是根据提供利润表的会计利润总额,经过一系列的纳税调整后,得到应纳企业所得税所得额,再根据适用的税率 计算得到应纳税额,企业所得税是在利润总额之后,所以没有影响。其次,即使申报的应纳税没有在账面进行计提,而...

企业所得税忘记计提了怎么办

企业所得税忘记计提后补记以下分录:借:所得税贷:应交税金-应交所得税。然后缴纳的所得税记帐如下:借:应交税金-应交所得税贷:现金/银行存款 首先需要知道的是你公司企业所得税的征收方式，如果是核定征收，又分为按收入核定还是按费用核定，如果是核定征收，看上季度收入合计数就是计提依据，将收入...

所得税不计提直接缴纳

不可以的.企业所得税是按照应纳税所得额和税率计算的,应纳税所得额=收入-成本-费用-损失,且税率有所差别,只能在规定时期进行计算. 所得税一般按照季度计提缴纳,年终汇算清缴.不过今年相关政策变动较大需要时刻关注. 但年度汇算清缴时要在利润总额的基制础上进行纳税调整.对根据税法规定不得税前...