金税盘年费抵扣怎么填申报表
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- 税盘费用抵扣怎么填申报表呢? 1.使用数字证书,登录"网上税务局"系统. 2.在"功能菜单"下面,请先填写附列资料一、附列资料二、附列资料四、附列资料五等报表(营改增纳税人还应该填写附列资料三),然后点击"增值税纳税申报表(一般纳税人适用)". 3.在"增值税纳税申报表(一般纳税人适用)",先"提取数据",之后在"税款计算"栏的第23行"本月数"填写您的金税盘的金额,"本年累计"会自动生成. 4.然后点击"功能菜单"增值税项目下"增值税减免税申报明细表". 5.在"增值税减免税申报明细表"的"减税性质代码及名称"栏选择"0001129914",在"减免项目"下"本期发生额"、"本期应抵扣税额"、"本期实际抵扣税额"列填写与"增值税申报表"第23行相同的金额.之后点击"保存". 6.将本期应填报的其他报表全部填写完成后,点击 "功能菜单"-"申报、实时扣款"--"网上申报". 7.增值税申报成功,税控盘金额也抵扣完毕. 另外,首次购买并抵扣金税盘的分录为: 1.借:管理费用 贷:现金(银行存款) 2.借:应交税金-应交增值税(应纳税额减征额) 贷:营业外收入-政府补助 【税盘费用抵扣怎么填申报表呢?】
请先填写附列资料一、附列资料二、附列资料四、附列资料五等报表(营改增纳税人还应该填写附列资料三),然后点击"增值税纳税申报表(一般纳税人适用)". 3.在"增值税纳税申报表(一般纳税人适用)",先"提取数据",之后在"税款计算"栏的第23行"本月数"填写您的金税盘的金额,"本年...
首先，在增值税纳税申报表中，找到应税服务、销售不动产和出租不动产等相关行次，准确填写对应的销售额和进项税额等信息。其次，在应税服务、销售不动产和出租不动产等相关行次下方，找到“减免项目”栏目，点击“展开”按钮，以展开更多选项。然后，在“减免项目”栏目下方，找到“增值税优惠明细”栏目，...
"一、减税项目""减税性质代码及名称"选择"0001129914《财政部国家税务总局关于增值税税控系统专用设备和技术维护费用抵减增值税税额有关政策的通知》财税〔2012〕15号".第4列"本期实际抵减税额":填写本期实际抵减增值税应纳税额的金额.本列≤第3列.填写《增值税纳税申报表附列资料四(税额抵减情况表)...
纳税人在首次购买税控专用设备后，按照现行规定购买支付的金额是可以全额抵扣增值税税款的，企业在填写申报表时，应填报附表四、及主表第23栏。《增值税纳税申报表附列资料（四）》（税额抵减情况表）：本表第1行由发生增值税税控系统专用设备费用和技术维护费的纳税人填写，反映纳税人增值税税控系统专用...
而对于小规模纳税人来说，同样需将抵减金额填写在《增值税纳税申报表（适用于小规模纳税人）》的第11栏‘本期应纳税额减征额’内。具体操作是，当本期减征额小于或等于第10栏‘本期应纳税额’时，应按本期减征额实际填写；若本期减征额大于第10栏‘本期应纳税额’时，则应按第10栏填写，不...
