年终奖企业所得税汇算清缴怎么填
- 写一、纳税人填写
1、在纳税申报表的“税款种类”栏内填写“年终奖企业所得税”；
2、在“缴纳税款期限”栏内填写“当期”；
3、在“税款金额”栏内填写“年终奖企业所得税金额”；
4、在“税款缴纳方式”栏内填写“汇算清缴”；
5、在“税款缴纳地点”栏内填写“当地税务机关”；
6、在“税款缴纳日期”栏内填写“当期应缴纳日期”；
7、在“税款缴纳凭证号码”栏内填写“汇算清缴凭证号码”；
8、在“备注”栏内填写“年终奖企业所得税汇算清缴”。
二、税务机关填写：
1、在税务机关确认表的“税款种类”栏内填写“年终奖企业所得税”；
2、在“缴纳税款期限”栏内填写“当期”；
3、在“税款金额”栏内填写“年终奖企业所得税金额”；
4、在“税款缴纳方式”栏内填写“汇算清缴”；
5、在“税款缴纳日期”栏内填写“当期应缴纳日期”；
6、在“税款缴纳凭证号码”栏内填写“汇算清缴凭证号码”；
7、在“备注”栏内填写“年终奖企业所得税汇算清缴”。
8、在“税务机关确认日期”栏内填写“当期确认日期”。
1、在填写企业所得税汇算清缴职工薪酬表时，需要在填报表单里面勾选职工薪酬支出及纳税调整明细表。2、进入职工薪酬填写表格，首先填写工资薪金支出。账载金额：就是会计账目上记录的具体金额。3、实际发生额：就是实际发放到员工手内的工资金额，用具体的工资金额减去仍未发放的工资。4、税收金额：税法上...
汇算清缴按以下内容填写：1. 企业所得税年度纳税申报表：这是汇算清缴的核心内容，需要按照企业的实际经营情况填写，包括收入、成本、利润等各项指标。2. 财务报表：主要包括资产负债表、利润表、现金流量表等，这些都是反映企业财务状况的重要文件，也是汇算清缴的重要依据。3. 税收优惠事项的相关材料：如...
企业所得税汇算清缴的表格填写需遵循以下步骤：一、主表 此表根据利润总额计算，数据源自企业的《利润表》。企业应直接采用按照企业会计准则编制的利润表数据，若采用企业会计制度或小企业会计准则，需调整《利润表》项目后填写。二、附表一 除“视同销售收入”外的数据需根据会计核算结果填报。对于房地产...
16.第16行“境内外实际应纳所得税额”：金额等于本表第13-14＋15行。17.第17行“以前纳税年度应补（退）所得税额”：填报纳税人因以前纳税年度损益调整、汇算清缴多缴、欠税等在清算期间应补（退）企业所得税额。其中，应退企业所得税额以“-”号（负数）填列。18.第18行“实际应补（退）...
企业所得税汇算清缴行次填写说明如下: 1、第1行“营业收入”:填报纳税人主要经营业务和其他经营业务取得的收入总额。本行根据“主营业务收入”和“其他业务收入”科目的数额计算填报。一般工商企业纳税人,通过附表一(1)《收入明细表》计算填报;金融企业纳税人,通过附表一(2)《金融企业收入明细表》计算填报;事业单位...
