本月公司预交了增值税,报表该怎么做啊?

本月公司预交了增值税,报表该怎么做啊?
  • 上交的时候就是这样做的
    借:应交税金_预交增值税
    贷:银行存款
    等实际交时
    借应交税金-应交增值税
    贷应交税金-预交增值税
    报表据账户余额填
    也可以把预交和税金做成预交款
  • 预缴税款(含辅导期增值税一般纳税人增票预缴税款),填在28行“分次预缴税额”栏。
  • 填到预缴税额栏,抵减本月应纳税额,抵减后的税额为本月应交税额。一般纳税人一般在税务系统预警的时候需要预缴增值税,一般按照行业税负来预缴,即销售收入*税负-原来缴纳的增值税。1、先填写预缴情况表——《附列资料(四)(税额抵减情况表)》;填写《附列资料(四)(税额抵减情况表)》:需要...

  • 3.第1栏“增值税预缴税额”:填写纳税人按规定应预缴增值税税额。该栏次等于主表增值税本期合计预征税额(主表第6行第4栏)。4.第2栏“税(费)率”:填写相应税(费)的税(费)率。5.第3栏“本期应纳税(费)额”:填写本期按适用税(费)率计算缴纳的应纳税(费)额。本期应纳税(费...

  • 您的税务申报表中 有一栏 留抵税额即留到下月抵扣的税款(预缴的),本月应缴增值税=本月销项-本月进项-上月留底 即您所说的3000 这个问题不需要在账面处理,只需要在报表中录入相应的数据就可以了 预缴税款反映在资产负债表的应缴税费栏(负数) 例:您预缴了3000的税款 在本月应缴税费 期末余额...

  • 1、当月余额为贷方时,余额就表明是应缴增值税的金额;2、余额在借方时,表明该余额可用于下月抵扣。通常称之为上月“留抵”额;3、1、2、两项是在“应交税金 - 应缴增值税”科目按照税务要求、并且比较正规的记账方法下的余额;4、无论是贷方或是借方余额,当月结账时都要把它转入:“应交税金...

  • 新办企业预缴增值税,在增值税纳税申报表中27栏(本期已缴税额)中,填列预缴数据。

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