增值税预交了怎么办？
5个回答财税会计专题活动
- 俺来回答：
“问题就来了，若是第一种情况，进项税额2万元我要下月才能收到，那么我多缴纳的2万元的增值税（5.5-3.5）什么时候才可以补回来？如何补回来？”
这个多交的2W，就在账上趴着，反映为 应交税金—增值税 借方数。意思就是你多交的已经留抵的金额。
如你想将已缴纳的2W补回或者说消耗掉，只能等待下一笔大单需开增值税票生意或几笔需开增值税票的生意。
继续销售，又产生了应缴纳的增值税，就可先消耗掉这个2W，然后再看还应交多少。（下回生意没有取得进项的情况下）
如下回的生意，先有了进项，那就还是 销项-进项=应缴。但是，因为有2W已经交过了，所以，需缴纳数=应缴-2W，看看是否还需要缴纳。
也就是说，这个2W很不好消耗的，因为估计你以后需开专用票的生意基本会有进项，销减进的差额也就是需要缴纳的增值税不会太多。这个2W消耗起来会很长时间的。
你有2W在账上趴着，起码下回再碰上销急着要票，进项无法迅速进来，还有2W预交呢。
但是如果以后说不好还有大单的开票生意，那你这个2W就算给国家先存着了。主要还是看楼主现在这把38W的生意有没有赚头，要是赚头大于2W，可以考虑先给国家存着，要是这把的毛利连2W都没有，那还是放放吧，不是很合适。 - 预交时：
借：应交税金--应交增值税--已交税金 55000
贷：银行存款 55000
如果下个月有销售收入，就用下个月的销项税减下个月的进项税，再减已交纳的5.5万元，结果就是下个月的应交增值税。假如下月销项税10万，进项税3万，那下月应交税款为10万-3万-5.5万=1.5万，下月你交1.5万元增值税就行了，100%正确。 - 呵呵，因为你2万的进项税是下个月才到，也就是下个月才认证的，那么当月就没办法抵这2万的进项，所以你必须要交5.5万的税。至于那2万，也不叫浪费，因为他可以留着给你以后月份来抵扣，打个比方，你下个月销项8万，进项的话这个月只到4.5万，那你加上原属于上个月，但实际在这个月抵扣的2万，你就还是可以少缴这两万的，只是说在时限上会有差别。但如果说你一般情况下进项都比销项多的话，那就可能很难再回得来了。
总之，按你这样缴了，那2万是不可能退给你的，只能说这二万留着以后慢慢抵以你以后的销项。 - 1、一般的，缴纳的增值税不会退还；
2、收到进项发票经认证后可以抵扣，就是说以后你可以少交增值税；
3、进项税额只能抵减你的销项税额，不是返还给你税金。
建议还是聘请一位会计人员，毕竟这些是比较专业的。 - 本月应纳增值税=本月销项税额-本月进项税额
抵扣，不是税务局退还。
1.当月开具发票，当月计入“主营业务收入”及“应交税金-应交增值税（销项税额）”是正确的，因无进项税额，当月实现增值税数额为销项税额全额。缴纳的5.5万增值税不属于预交。
2.以后以后开出去的发票照常计入“主营业务收入”及“应交税金-应交增值税（销项税额）”科目，
3.收到购进的专用发票，认证的当月，见票面所列税款计入“应交税金-应交增值税（进项税额）”，进行进项税额的抵扣，“应交税金-应交增值税”科目的期末贷方余额为本月实现的增值税。如果是借方余额，为留抵税款，等以后月份继续抵扣。
1. 留存相关凭证和记录 企业在预缴增值税后，应当妥善保存与预缴税款相关的凭证和记录，包括但不限于预缴税款的缴税凭证、发票、账簿记录等。这些凭证和记录是日后进行税务管理和核查的重要依据。2. 关注申报期限 预缴增值税后，企业需要注意增值税的申报期限，确保在规定的时间内完成正式的增值税申报。通常...
当实际缴纳增值税时，需扣除已预交的部分，会计分录如下：借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款 若有多缴的增值税，退回时应做相反分录：借：银行存款 贷：应交税费-应交增值税 小规模纳税人仅需设置一个“应交税费-应交增值税”科目来核算增值税的应缴、已缴及多缴或欠缴情况。根据《财政部关...
预缴增值税时，应借记“应交税费——预交增值税”，贷记“银行存款”。这表示企业在预缴增值税时，从银行账户中扣除相应的金额，增加“应交税费——预交增值税”的科目金额。结转未交增值税 月末时，需要将“应交税费——预交增值税”明细科目的余额转入“应交税费——未交增值税”明细科目。这时，借记...
申报时直接填写在申报表主表第28栏"分次预缴税额"栏次，大于当期"应纳税额"时，可申请办理退税或抵减下期税款。
在异地预缴增值税后，回到本地进行申报时，首先需要准备相关的申报材料。这些材料通常包括异地预缴的增值税完税凭证、企业财务报表、税务登记证等。确保这些材料的完整性和准确性，以便顺利进行申报。二、登录税务系统 使用企业的税务登记号和密码，登录本地的税务系统。确保网络环境的安全和稳定，以避免在申报...
