已经做账的发票对方却作废了
1个回答财税会计专题活动
- 普通发票入账后对方作废了怎么办 取得普通发票后,对方把发票作废的情况下,账务处理是: 1、要求对方重新开具,企业重新入账. 2、普通发票是指在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中,所开具和收取的收付款凭证.它是相对于增值税专用发票而言的,即任何单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中,除增值税一般纳税人开具和收取的增值税专用发票之外,所开具和收取的各种收付款凭证均为普通发票.个人发票一般泛指个人开具的发票,多为普通手撕发票. 3、常见的发票作废情况主要有以下三种: (1)用票单位和个人开发票后,如果发生销货退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明"作废"字样或者取得对方的有效凭证. (2)开具发票时发生错误、误填等情况需要重开发票的,可以在原发票上注明"作废"字样后,重新开具.同时,如果专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的,也应该按填写有误办理. (3)发生销售折让的,在收回原发票并注明"作废"字样后,重新开具销售发票;需要注意的是,开具专用发票填写有误的,应当另行开具,并在误填的专用发票上注明"误填作废"四个字. 作废需要满足作废条件才行: 收到退回的发票联、抵扣联时间未超销售方开票当月; 销售方未抄税、未记账; 购买方未认证或认证结果为"纳税人识别号认证不符"、"专用 码、号码认证不符".
普通发票入账后对方作废了怎么办 取得普通发票后,对方把发票作废的情况下,账务处理是: 1、要求对方重新开具,企业重新入账. 2、普通发票是指在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中,所开具和收取的收付款凭证.它是相对于增值税专用发票而言的,即任何单位和个人在购销商品、提供或接受服...
1、带着所有的发票和凭证，找专管员说明情况，应该是把原来的认证的结果作废，再重新认证（不包括作废的哪一张）。2、才可以把抵扣联和发票联退回对方。3、要将原来进货的凭证冲销或更正。
第一步先把上次的作废发票的凭证红冲 借：库存商品 负数（作废部分）应交税金—应交增值税（进项税额）负数（作废部分）贷：应收账款-XX公司负数（作废部分）第2部步把进项税额转出 借：管理费用 贷：应交税金-应交增值税（进项税转出）第3步对方重开来发票入账 借：库存商品 应交税金—应交增值...
对方开的发票作废但我帐已经做了，可以调账说明，然后重新取得的发票做账！
重新开具发票后，原来开具的发票需要红字冲减，财务处理为：借：应收账款（红字）贷：主营业务收入（红字）应交税费-应交增值税（销项税额）（红字）根据重新开具的发票再做一次收入财务：借：应收账款贷：主营业务收入应交税费-应交增值税（销项税额）两个分录合并后不影响企业当期损益及纳税。
