上月发票开错已入账本月怎么冲减会计分录
7个回答财税会计专题活动
- 根据发票金额按照上月的销售发票的原模原样红字冲销。
有帮助，望采纳，不懂可以追问！ - 根据红字发票做分录
1.冲减收入
借：应收账款-甲公司 （红字）
贷：主营业务收入-a产品 （红字）
主营业务收入-b产品 （红字）
主营业务收入-c产品 （红字）
应交税金-应交税金-销项税金 （红字）
2.冲减成本
借：主营业务成本 （红字）
贷：库存商品-产品a （红字）
库存商品-产品b （红字）
库存商品-产品c （红字）
根据新开的蓝字做分录
确认收入
借：应收账款-甲公司
贷：主营业务收入-a产品
主营业务收入-b产品
应交税金-应交税金-销项税金
结转成本
借：主营业务成本
贷：库存商品-产品a
库存商品-产品b - 上月发票的记账分录：
借：银行存款或者应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项税额
这月发现发票开错了，开出红字发票冲减分录：
借：银行存款或者应收账款 负数
贷：主营业务收入 负数
应交税费-应交增值税-销项税额 负数 - 做一笔与上月完全为负数相同的分录，附件为负数发票。开正确的在正常做账即可。
- 直接红字冲减就可以，内容一样，金额为负数
- 1，如上月账账务系统已锁定或者报表已提交，可做到本月，做一个调整的相反的分录，冲回之前做的分录。再做一个正确的分录。
我其实还不太明白你意思，你是说只是发票开错给其他公司，分录其他的都正确的？还是其他情况 - 开一张和上一个月一样的红字发票或者负数发票冲销后，在开一张正确的发票重新进账
1.冲减收入 借：应收账款-甲公司 （红字）贷：主营业务收入-a产品 （红字）主营业务收入-b产品 （红字）主营业务收入-c产品 （红字）应交税金-应交税金-销项税金 （红字）2.冲减成本 借：主营业务成本 （红字）贷：库存商品-产品a （红字）库存商品-产品b （红字）...
借：银行存款或者应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 这月发现发票开错了，开出红字发票冲减分录：借：银行存款或者应收账款 负数 贷：主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项税额 负数
上月发票开错已入账本月，做冲减会计分录 上月发票的记账分录：借：银行存款或者应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 这月发现发票开错了，开出红字发票冲减分录：借：银行存款或者应收账款 负数 贷：主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项税额 负数 ...
在发票过期后，通常不允许作废，但可以通过开具红字发票来冲销之前的账务。随后，可以按照新发票的内容重新入账。具体步骤如下：首先，开具一张与原发票金额相同但颜色不同的红字发票。这一步是为了明确区分原始发票和冲销发票。其次，根据之前的分录，再次开具相同的分录，但在此基础上加上负号。这一操作是...
发票一旦超过有效期，通常不允许直接作废，但可以通过开具红字发票的方式进行冲销。红字发票金额与原发票相同，但颜色不同，以此区分。冲销的具体步骤如下：首先，需要开具一张红字发票，其金额与被冲销的原发票相同，但颜色不同，以便在账务记录中区分。接着，对原发票的账务进行反向调整，即按照原发票的...
