上月认证的发票上月份未抵扣，本月能否抵扣？
1个回答财税会计专题活动
- 可以抵扣的
你去你的报表里看一下你没抵扣的那两张发票
发票状态是不是待抵扣
如果是本月只需改成允许抵扣就行了
如果不是待抵扣状态的话
那你上月的报表就已经有问题了
赶紧和税务管理员联系
问他怎么处理
对于上月已认证但未抵扣的增值税进项税，当前月需要进行账务处理。首先，当专用发票认证通过后，应将税额计入“应交税金-应交增值税-进项税额”科目。若该进项税额在本月不允许抵扣，则需要进行进项税额转出处理。具体操作为借记相关资产成本或确认为费用，贷记“应交税金-应交增值税-进项税额转出”科目。
1、留着以后月份抵扣，进项税进入应交税费-待抵扣增值税科目，认证后转让应交税费-应交增值税-进项税；2、不可以抵扣的，转让成本费用中，借：成本费用，贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出。什么是进项税和销项税 1、进项税指纳税人购进货物或者接受应税劳务，所支付或者负担的增值税。2、销项税...
“因此我们专用发票先认证，再在每月申报时，把已经认证的发票转为不抵扣发票”---认证通过，应先将税额计入“应交税金-应交增值税-进项税额”，不允许抵扣时应作进项税额转出处理，借记相关资产成本或确认为费用，贷记“应交税金-应交增值税-进项税额转出”。如果因政策规定不允许抵扣的专用发票，个人...
上月认证未抵扣时：借：应交税费-待抵扣进项税额 贷：应交税费-应交增值税(进项税额)本月抵扣时：借：应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应交税费-待抵扣进项税额本月填国税申报表时报这部分进项税额填到附表（二）的待抵扣进项税额栏下 ...
1．1购买方申请开具 1、开具情况 当出现以下情况时，应由购买方申请开具红字专用发票：A、购买方获得专用发票认证相符且已进行了抵扣，之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出；B、购买方获得专用发票后因以下问题无法抵扣时；①专用发票抵扣联、发票联均无法认证；②专用发票认证结果为纳税人识别...
