未交税金填什么啊？
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- 月末计提税金及附加
借：营业税金及附加 4.73
贷：应交税费——应交城市维护建设费 3.31
应交税费——应交教育费附加 1.42
月末将“营业税金及附加”科目结转到“本年利润”科目
借：本来利润4.73
贷:营业税金及附加 4.73
资产负债表中“未交税金”项目反映企业应交未交的各种税金（多交数以“－”号填列）。“未交税金”项目应根据“应交税金”科目的期末余额分析填列。
如果贵公司只有个人所得税、应交增值税、城市维护建设费、教育费附加 ，且为月末贷方余额，本月“未交税金”就是“应交税金”明细账的贷方余额合计数填列。
以上税（费）种都是月末计提，次月15日前（但个人所得税为次月7日前）申报缴纳，上交时
借：应交税金
贷：银行存款（或现金）
7月份只是计提，没有上交，所以不用这样做。换一句话说，如果7月末上交了，“应交税金”各明细账的贷方均没有余额，已经结平了，那么，“未交税金”项目只能填0了。
6、填写未交增值税。根据“应交税金--未交增值税”明细科目的期末余额填列。
在填写时，需要填写应纳税款所属期间、应纳税款金额、税款性质、税款缴纳日期等信息。若同时存在多个应纳税款，需要分别列示在表格中。税收滞纳金具体包括以下方面：1、增值税滞纳金：增值税滞纳金是指纳税人未按规定时间将应纳...
“应交税费”项目，反映企业期末未交、多交或尚未抵扣的各种税费。本项目应根据“应交税费”科目的期末贷方余额填列；如“应交税费”科目期末为借方余额，以“－”号填列。也就是说直接到应交税费总账科目里取余额即可。
资产负债表中的“应交税金”项目，反映企业期末未交、多交或未抵扣的各种税金。（1）期初数：根据上年资产负债表“应交税金”项目的期末数填写。（2）期末数：应根据“应交税金”科目的期末贷方余额填列；如“应交税金”...
增值税纳税表期初未交税额就是上月产生的增值税，应该在本月交的，如果已经交了，那么在表的第27行，显示本期已缴纳税款，第30行显示本期缴纳上期应纳税额。主表第36项“期初未缴查补税额”栏数据，为纳税人前一申报...
