现金流量期末现金及现金等价物不对应该核对什么?

现金流量期末现金及现金等价物不对应该核对什么?
  • 检查现金流量表模块中附表项目,现金的期末余额与现金等价物的期末余额之和,与资产负债表中货币资金的数据是否相等; 2、检查资产负债中货币资金的公式所取科目是否与现金流量表涉及的科目一致; 3、检查现金流量表中的主附表现金及现金等价物净增加额是否相等,如不相等排查现金流量表指定是否正确。现金流量表里的期末现金及现金等价物余额=资产负债表的货币资金期末余额.资产负债表中"货币资金"项目的期末余额根据"现金"、"银行存款"和"其他货币资金"这三个账户的期末账面余额之和填列。

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