小规模纳税人重复开票问题
2个回答财税会计专题活动
- 如果是跨月普通发票就不能作废了，只能红字冲回。国税局 的发票你不能做红字冲回，只能冲回你自己在上个月开错的普通发票。
- 和税务局打好招呼，只能8月开红票冲掉了。
1、如果是小规模纳税人,那么重开发票后,本季度收入是否超过9万.如果季度收入超过9万而不足超过30万,应按3%全额交纳增值税及城建税(增值税的7%);如果季度收入超过30万,应按3%全额交纳增值税、城建税和教育费附加(增值税的5%).此外还要考虑印花税、企业所得税,其中年累计利润不超过50万的,企业所得...
小规模纳税人上季度已做无票收入，现在客户又找要开票了，应作如下处理：1、如果补开票后，本月的销售额仍大于或等于开票总额，报税按照实际销售（不含补开票部分）报税。但如果本月开票总额大于实际销售额，必须通过未开票发票栏负数申报，不过需要注意的是，容易引起税务核查，可能需要做书面说明；2、补...
你按票做账就好了，等发票冲红了，再按发票做账，红字发票只是金额加个减号就可，最后是在有业务的月份冲红，别让收入出现负数，缴纳的税金不用管，红字后收入减掉前面交的自然就抵减了。
可以开具红字发票进行冲正，然后重新开具蓝字发票。在6月份的发票中，如果涉及了开具4%和17%税率的发票，可能会导致重复开具发票的情况。正确的处理方式是确保每张发票的税率准确无误，避免重复开具和混淆。通过以上步骤，企业可以妥善处理税率错误的发票问题，确保会计记录和税务申报的准确性和合规性。
小规模纳税人已报税发票红冲后金额不变，重新开票后按照 汇总表上的金额、税额报税就可以了。如果只开一张红冲票后，再开一张金额不变发票的话，一正一负正好抵销，本月申报是零收入。
