上个月发票名称开错，这个月开了销项负数，该如何出凭证
2个回答财税会计专题活动
- 先把上个月的凭证红字冲销。然后篮字开一个正确的记账凭证。
分录如下：
借：现金或银行存款
贷：主营业务收入
贷：应交税金-应交增值税（销项税额）
以上内容仅供参考谢谢！ - 负数发票比照上月发票入账的分录，
做负数记账就可以了，
再开一个正确发票记账，
这样一正一负，什么也不影响了。
发票抬头开错了可以重开。一般当月发现发票抬头开错，把开错的交给财务盖作废章，留作备查，即可重新开过一张；如果跨月才发现发票抬头开错，需要先开出一张同样抬头、内容和金额的“红字”发票冲减原来的错票，才能重新开过一张，同时还要把开错的交给财务盖作废章，留作备查。同时提供由销售方出具的...
按原来错的开，未认证的发票在开红字发票是按原来的发票内容开具哈。还有你在开申请单时系统也是会自动调取原来的开票信息的哈。
当月的发票，如果不认证，开错后可以直接选择作废，已经认证的发票不能作废，只能开具红字发票。跨月的发票即使不认证，也不能直接作废了，只能选择冲红，因为发票没有认证，可以冲红这种 ，重新给对方开一张正确的发票。(一)开具时发现有误的,可即时作废.(二)如果跨月了不能作废,可以直接开...
亲你好，当月的发票，如果不认证，开错后可以直接选择作废，已经认证的发票不能作废，只能开具红字发票。跨月的发票即使不认证，也不能直接作废了，只能选择冲...登陆 开具软件，点击红字发票信息表，:点击红字信息后，我们选择红字增值税专用发票信息表填写，:因为发票未抵扣，而且对方把发票全退...
答：做红字会计处理，开出发票应该是销售业务，借：应收账款/银行存款（红字） 贷：主营业务收入（红字）应交税费-应交增值税（销项税额）（红字）
