辅导期一般纳税人交税计算问题？
3个回答财税会计专题活动
- 辅导期一般纳税人进项票当月认证次月抵扣
2月的销项税：21103.15，1月的进项税：14840.7
应交增值税=21103.15-14840.7=6262.45
2月取回的进项票认证后3月份才可抵扣 - 用二月份的销项税额减去一月份认证比对的进项税额,就是你二月份应纳增值税额
21103.15-14840.70=
辅导期的一般纳税人,当期购进的要次月才可以抵扣. - 我看了快晕了，你另请高明吧！
在辅导期后，单位将转为正式一般纳税人，当月扫描的专用发票即可立即进行抵扣。一般纳税人应交增值税计算为销项税额减去进项税额。在辅导期中，未通过稽核比对的进项税无法抵扣。例如，12月应交增值税为1500元-0元=1500元；若1月销项税额为2000元，进项税额为4000元，这4000元仍需进行稽核比对。但若12月...
对于新开贸易公司一般纳税人辅导期如何缴纳增值税的问题，关键在于理解增值税的认证抵扣机制和计算销项税的方法。首先，增值税专用发票的认证抵扣期限为180天，而开具的普通发票则在1.3月份进行销项税的记录。在辅导期中，如果在3月份收到一张1月25号开具的增值税专用发票，该发票是可以进行认证的。其次，...
您好！按新税法规定，处于辅导期的纳税人，每次发售专用发票数量不得超过25张，企业按次领购数量不能满足当月经营需求的，可以再次领购，但每次增购前必须依据上一次已领购并开具的专用 售额的3%向主管税务机关预缴增值税。您说的这种情况，您开了11W的发票，销项为{11/（1+17%）}*17% ， 然...
辅导期一般纳税人进项票当月认证次月抵扣 2月的销项税：21103.15，1月的进项税：14840.7 应交增值税=21103.15-14840.7=6262.45 2月取回的进项票认证后3月份才可抵扣
一般纳税人辅导期就是虽得到一般纳税人资格的认定，但条件还没有完全成熟，认定后一般有六月辅导期法律客观：《 人民共和国增值税暂行条例》第十一条 小规模纳税人发生应税销售行为，实行按照销售额和征收率计算应纳税额的简易办法，并不得抵扣进项税额。应纳税额计算公式：应纳税额=销售额×征收...
