个税如何合理税收筹划？

个税如何合理税收筹划？1、合理调整工资和年终奖的比例我们的年终奖是要单独作为一个月工资所得计算纳税的，也就是要把年终奖除以12个月，其商数去对照相应的税率档进行纳税。
很多单位不注意，导致员工工资和年终奖比例失调，某一方过高，从而拉高了全年的综合个税税率。需要特别注意的一点是税收临界点。
2、了解扣减政策在认清收入构成后，就要了解自己所能适用的个税扣减政策，包括中央政策和地方政策。除了住房公积金外，保险也是实现个人税务筹划的重要手段。允许个人在规定范围内把购买符合规定的商业健康保险的支出，在当月或当年计算应纳税所得额时予以税前扣除。
个税税率采取是的超额累进制，当累进到一定程度时，增加的工资薪金能带给个人可支配收入会越来越少。

3、地方税收优惠政策（1）核定征收
目前我国的特殊经济园区出台了一些税收优惠政策，来带动当地经济发展，将企业注册到有税收政策的低税区。
高收入者可以在税收优惠园区成立一家个人独资企业，和公司签立合同，把工资以合作费形式公对公打款，在税收洼地成立的个独企业可以核定征收所得税，增值税1%（可开专票），个人所得税+附加税，个人独资小规模总税率为：3.16%。
（2）自然人代征
自然人代征发票主要是服务于没有开票能力的个人或者经营团体，为了方便自由职业者或者经营者开-票，在各个地方税务是可以申请自然人代征发票的。
自然人代征的税种：增值税：1%（增值税普通发票）+附加税+个人所得税，且附有对应的完税凭证，自然人代征政策后无需再缴纳个税。

希望我的回答能够帮助到您，望采纳！

个人所得税的税收筹划应当是企业、员工个人重点关注的事情。对于个人而言，工资薪金、劳务报酬、投资收益等都需要缴纳个人所得税，对于企业而言，个税的申报也具有重要性，合理筹划个人所得税，有助于降低企业成本，提高员工工作积极性。在不违反税收政策的前提下，充分运用纳税优惠政策合理节税，为员工减轻纳税负担，我们可以从以下企业和个人两方面考虑。
个人：税收洼地注册个人独资企业的方式
个人独资企业和有限公司在缴纳所得税上有很大不同，个人独资企业不用缴纳企业所得税，缴纳个人生产经营所得税（属于个人所得税范畴），个人所得税低至0.5%。
个人独资企业对外投资分回的利息或者股息、红利，不并入个独的收入，而应单独作为投资者个人取得的利息、股息、红利所得，按"利息、股息、红利所得"应税项目计算缴纳个人所得税。
高收入人群在园区注册个独，与原公司签订服务合同，将原本的劳动关系转化为合作服务关系，将45%的个税降为个人独资企业低至1.6%的综合所得税，也为原公司开具凭证，作为进项，减轻公司税负，实现双赢。
企业：税前扣除或采取符合规定的发票报销的方式
1.提高职工公共福利
企业可以采用非货币支付的办法提高职工公共福利支出，通过应税收入分解为职工福利实现节税。
对个人来说，在满足一定消费需求和目的的前提下，是先获得收入后消费，还是直接获得消费服务，并不重要。
例如，企业替员工个人支付，个人生活中相对固定的支出，免费为职工提供宿舍(公寓)，免费提供交通便利，提供职工免费用餐，提供公用设施，如电话、水、电。企业就可以把这些支出作为费用，减少企业所得税应纳税所得额。而且个人的实际收入（税后、扣除固定支出后的收入）反而增加，让企业个人双受益。
因此，将企业给个人的部分薪资收入，以提供消费服务的形式发给个人，是节省个人所得税的有效途径。
2.个人补贴费用化
相关税收规定，凡是以现金形式发放通讯补贴、交通费补贴、误餐补贴的，视为工资薪金所得，计入计税基础，计算缴纳个人所得税。凡是根据经济业务发生实质，并取得合法发票实报实销的，属于企业正常经营费用，不需缴纳个人所得税。
将个人补贴收入费用化，如将无明确限额或标准的费用：交通费、办公费、通讯费等，作为企业正常经营费用，取得合法发票实报实销，这样就不需缴纳个人所得税了。如果不超过标准，只能按标准报销。积极使用通讯费、交通费、差旅费、餐费发票，节约税收。
建议纳税人在报销通讯费、交通费、差旅费、误餐费时，以实际、合法、有效的发票，据实列支实报实销。未超标准据实报销，超过标准只能按标准报销。将个人应税收入分解为企业管理费用，在一定程度上能起到节税的效果。
个人税务筹划的方法有很多，只是对于不太了解税务筹划的人来说有点复杂，不知道选择哪个税筹方案更合适，有哪些具体的节税步骤，所以可以点击头像了解详情，直接交流更清晰，为您量身定制属于您的节税方案。

（一）找出不属于征税范围的内容。任何税种都明确规定了征税对象。进行税务筹划要利用这些规定作反向思维，找出不属于征税范围的内容，然后利用这些规定开展筹划工作。如某企业有一项专利技术要转让，有两家公司想购买这项专利技术，两家都出价1000万元，一家是外国公司，购买后在外国使用，另一家为境内公司，购买后在境内使用。《 人民共和国营业税暂行条例实施细则》规定， 人民共和国境内(以下简称境内)转让无形资产是指所转让的无形资产在境内使用。根据这条规定推论如果转让的无形资产不在境内使用，就不属于在 人民共和国境内转让无形资产，不需要缴纳营业税。因此若该企业将该项专利技术转让给外国公司，由此该企业可免交50（10005%）万元的营业税。
（二）找出有利于延迟纳税的税法规定，并依此签订对外销售合同。税制设计过程中，对纳税义务发生的时间作出了明确的法律规定，纳税人采取不同的收款方式纳税义务的发生时间就会有很大差别。纳税人可以利用这些具体规定，签订对自己有利的销售合同，延迟纳税义务。如某企业签订了一份1000万元的销售合同，如是直接收款合同，当对方资金周转不灵的情况下必定会迟延付款，但企业仍须根据合同规定确认收入计算缴纳税金，这就会给企业造成纳税压力。如果企业根据购货企业的财务状况签订分期付款销售合同分期确认收入，分期计算缴纳税金，就可以达到迟延纳税、缓解企业纳税压力的目的。【摘要】
新个税税收筹划的方法【提问】
您是哪个地区的呢？
我们这边不会提供私人联系方式的噢~【回答】
山东泰安【提问】
那您可以打给当地税务局询问噢~
【回答】
A
国家税务总局泰安市岱岳区税务局
地址 : 山东省泰安市岱岳区岱岳西路3号
电话 : 0538-8562291
B
国家税务总局泰安市税务局
地址 : 山东省泰安市泰山区东岳大街56号
C
国家税务总局新泰市税务局
地址 : 山东省泰安市新泰市青龙路179号
电话 : 0538-7222125【回答】
打税务局电话就没必要问你们了【提问】
我就是搞财务的【提问】
（一）找出不属于征税范围的内容。任何税种都明确规定了征税对象。进行税务筹划要利用这些规定作反向思维，找出不属于征税范围的内容，然后利用这些规定开展筹划工作。如某企业有一项专利技术要转让，有两家公司想购买这项专利技术，两家都出价1000万元，一家是外国公司，购买后在外国使用，另一家为境内公司，购买后在境内使用。《 人民共和国营业税暂行条例实施细则》规定， 人民共和国境内(以下简称境内)转让无形资产是指所转让的无形资产在境内使用。根据这条规定推论如果转让的无形资产不在境内使用，就不属于在 人民共和国境内转让无形资产，不需要缴纳营业税。因此若该企业将该项专利技术转让给外国公司，由此该企业可免交50（10005%）万元的营业税。
（二）找出有利于延迟纳税的税法规定，并依此签订对外销售合同。税制设计过程中，对纳税义务发生的时间作出了明确的法律规定，纳税人采取不同的收款方式纳税义务的发生时间就会有很大差别。纳税人可以利用这些具体规定，签订对自己有利的销售合同，延迟纳税义务。如某企业签订了一份1000万元的销售合同，如是直接收款合同，当对方资金周转不灵的情况下必定会迟延付款，但企业仍须根据合同规定确认收入计算缴纳税金，这就会给企业造成纳税压力。如果企业根据购货企业的财务状况签订分期付款销售合同分期确认收入，分期计算缴纳税金，就可以达到迟延纳税、缓解企业纳税压力的目的。【回答】

个人所得税税收筹划的意义，可以从以下四个方面做好。

一、增强纳税人的纳税意识

在个人所得税税收筹划的意义方面，其涉及的层面通常比较广泛。但在这些积极的意义之中，其中较为重要的一点就是有助于增强纳税人的纳税意识。这是因为，高收入个人如若想要实现减少纳税支出的目标，就必须要对当前我国实行的个税相关政策和法律、法规进行掌握。而有税收筹划需求的个人在对此方面进行掌握的过程，也是接受教育和指导的过程。所以，在研读税法之后，其可以有效增强纳税人的纳税意识，并提升他们的自制能力。

二、帮助纳税人减轻税负、实现收入最大化

在现实社会生活中，个人所得税税收筹划还有一个比较重要的意义，那就是帮助纳税人减轻纳税负担，提高其实际收入水平。通常，个人进行所得税税收筹划，专业税收筹划公司都会出具多个筹划方案，以便纳税人能够根据自身需求进行具体选择。但不论纳税人出于何种目的，选取哪种方案，其都能够在一定程度上减轻纳税人税负，进而保证纳税人的实际收益。

三、帮助国家有关部门完善个人所得税税收政策和相关法律法规

如今，开展个人税收筹划的方法和途径多种多样。其中有一种便是利用税法漏洞和空白来进行。事实上，采用此种方法进行个税筹划，从表面上看仅仅是有利于纳税人减少纳税支出，但同时其对于税法制定部门也是一种反馈。国家可以通过收集和分析纳税人的申报行为，不断规范和修正现行个人所得税法，进而使得税收法律、法规得到逐步完善。

四、让税法规定更为顺畅的实施

现在进行个人所得税税收筹划的方案有很多，不同的个人使用情况不同，所以要量身定制。如今，国家对于某些行业或领域都出台一系列税收优惠政策，纳税人若选择此方面进行投资或理财，不仅能够实现税负减免，同时也能够推进国家相关税收政策的贯彻和实施。因而，在这一层面上，个人所得税税收筹划不仅对个人实际收益有所帮助，同时也能够促进国家相关税收规定的贯彻实施。

但是，要做好个人所得税税收筹划，建议通过企业财富安全管理集成系统操作。安全风险可控，5000多家企业的选择。【摘要】
新个税税收筹划的方法【提问】
亲，您好，请稍等，您的问题我们已经看到，正在快马加鞭的给您整理资料，马上就为小主送上您的答案。感谢您的支持，认可我的服务，记得给个赞哦[期待][期待][作揖][作揖]！！！【回答】
个人所得税税收筹划的意义，可以从以下四个方面做好。

一、增强纳税人的纳税意识

在个人所得税税收筹划的意义方面，其涉及的层面通常比较广泛。但在这些积极的意义之中，其中较为重要的一点就是有助于增强纳税人的纳税意识。这是因为，高收入个人如若想要实现减少纳税支出的目标，就必须要对当前我国实行的个税相关政策和法律、法规进行掌握。而有税收筹划需求的个人在对此方面进行掌握的过程，也是接受教育和指导的过程。所以，在研读税法之后，其可以有效增强纳税人的纳税意识，并提升他们的自制能力。

二、帮助纳税人减轻税负、实现收入最大化

在现实社会生活中，个人所得税税收筹划还有一个比较重要的意义，那就是帮助纳税人减轻纳税负担，提高其实际收入水平。通常，个人进行所得税税收筹划，专业税收筹划公司都会出具多个筹划方案，以便纳税人能够根据自身需求进行具体选择。但不论纳税人出于何种目的，选取哪种方案，其都能够在一定程度上减轻纳税人税负，进而保证纳税人的实际收益。

三、帮助国家有关部门完善个人所得税税收政策和相关法律法规

如今，开展个人税收筹划的方法和途径多种多样。其中有一种便是利用税法漏洞和空白来进行。事实上，采用此种方法进行个税筹划，从表面上看仅仅是有利于纳税人减少纳税支出，但同时其对于税法制定部门也是一种反馈。国家可以通过收集和分析纳税人的申报行为，不断规范和修正现行个人所得税法，进而使得税收法律、法规得到逐步完善。

四、让税法规定更为顺畅的实施

现在进行个人所得税税收筹划的方案有很多，不同的个人使用情况不同，所以要量身定制。如今，国家对于某些行业或领域都出台一系列税收优惠政策，纳税人若选择此方面进行投资或理财，不仅能够实现税负减免，同时也能够推进国家相关税收政策的贯彻和实施。因而，在这一层面上，个人所得税税收筹划不仅对个人实际收益有所帮助，同时也能够促进国家相关税收规定的贯彻实施。

但是，要做好个人所得税税收筹划，建议通过企业财富安全管理集成系统操作。安全风险可控，5000多家企业的选择。【回答】

个税管家成立于2016年，现拥有用户600余万。主要面向个人税务管理等业务，帮助个人实现个税查询、个税计算、个税优化、个税申报等繁琐的个税工作，让用户轻松节税，清楚纳税。在2020年度个税汇算清缴中智能申报平均帮助每名用户节省约200元