期末认证下期抵扣的增值税怎么填写申报表？
4个回答财税会计专题活动
- 全部填入增值税纳税申报表附表二内，就可以下期抵扣了。
- 未认证的不用填表,全当没有发生,按认证通过的填进项税额.
- 期未认证未抵扣的在下期进行抵扣应填写在附表二第三栏前期认证相符本期抵扣。那么你同时减少待抵扣进项税额第23栏期初已认证相符但未申报抵扣。
- 是辅导期一般纳税人吧。待抵扣进项主表不填进项税，附表二填到23、35行，下月可抵扣时主表填在进项税栏，附表二填1、3、24、25行。
将已认证的发票金额填写到申报表的附表二中已认证相符且申报抵扣的栏目中，另外再将固定资产抵扣 信息填写到固定资产抵扣申报表。
1、增值税期末留抵税额的会计处理兼有销售服务、无形资产或者不动产的原增值税一般纳税人，截止到开始试点当月月初的增值税留抵税额按照营业税改征增值税有关规定不得从销售服务、无形资产或者不动产的销项税额中抵扣的，应在“应交税费”科目下增设“增值税留抵税额”明细科目。2、增值税期末留抵税额的...
税控盘抵减增值税申报表填写具体如下：1、《增值税纳税申报表附列资料（四）》，需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中，将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小于可抵减金额，将本期应纳税额填写在第4列中，余额填报在第5列中；2、《增值...
增值税纳税申报表中留抵税额填报要求如下：1、第13栏“上期留抵税额”（1）本栏“一般项目”列“本月数”：按上期申报表第20栏“期末留抵税额”“一般项目”列“本月数”填写。（2）本栏“一般项目”列“本年累计”：填写“0”。（3）本栏“即征即退项目”列“本月数”：按上期申报表第20...
应当在次月的纳税申报期填写纳税申报表的表二第24行,本期认证相符且本期未申报抵扣.
