我公司同日开给不同公司的增值税专用发票多张，可以记一张凭证么？
5个回答财税会计专题活动
- 可以的 , 但你说的含税金额分别是2000,3000的话,那应交税金应该是726.5.
所以凭证应该是这样的:
借：应收账款-甲公司 2000
-乙公司 3000
贷：主营业务收入 4273.50
应交税费-- 应交增值税进项 726.50 - 对于开给不同的企业的发票，我建议你最好是分开，为以后好核对及好报表。
- 可以，但是金额不对。应该是：4273.50；726.50.
- 可以。
- 借：库存商品
a产品
80000
应缴税费
应交增值税（进项税额）
13600
贷：银行存款
工行东风支行
93600
可以的 , 但你说的含税金额分别是2000,3000的话,那应交税金应该是726.5.所以凭证应该是这样的:借：应收账款-甲公司 2000 -乙公司 3000 贷：主营业务收入 4273.50 应交税费-- 应交增值税进项 726.50
发票是记载经济业务的凭证，一笔业务不可能卖给三个单位，如果是A公司从X公司购进一笔货物，取得一张增值税专用发 票，A公司将货物销售给B公司、C公司，那么这张发 票由A公司全额抵扣，A公司在开具发 票给B公司、C公司，B公司、C公司凭A公司开具的发 票抵扣。增值税专用发票抵扣的方式分别是哪些 ...
这种属于虚开增值税专用发票，税务风险很大。建议你公司还是尽量做到付款单位、开票单位、与供货单位一致，规避税务风险。虚开 的条件：虚开、是指行为人违反有关发票开具管理的规定、不按照实际情况如实开具增值税专用发票及其他可用于骗取出口退税、抵扣税款的发票之行为，从广义上讲，一切不如实出具...
贷：主营业务收入 60000 应交税费-应交增值税-销项税额 10200 付款时：12月7号付款，符合2/10， 60000*0.02=1200 借：银行存款 69000 财务费用1200 贷：应收账款 70200
一般情况下，发票上有发票号码和开票日期，可以根据这些信息来确定先后顺序，无论是不同单位还是同一单位开出的发票。如果发票号码不连续或开票日期有错乱，那么就无法精确确定先后顺序了。
