一般纳税人的增值税主表中第30项本期限缴纳上期应纳税额是上期数吗
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- 是上期应交而未交，在本期缴纳的数。一般情况下没有，上期已缴纳的不填写在内。
是上期应交而未交，在本期缴纳的数。一般情况下没有，上期已缴纳的不填写在内。
《增值税纳税申报表》主表第30栏③本期缴纳上期应纳税额，本月数填写本月上缴上月实现、在本月入库的增值税，累计数应该是上年12月份实现增值税在本年元月份入库税款以及当年元至11月份实现增值税，而本年12月份实现增值税记入次年元月份。第30栏③本期缴纳上期应纳税额，是按照税务部门统计口径，累...
在增值税纳税申报表（一般纳税人）显示FB4期初数校验未通过有以下两个方面的原因：1、理论上的原因：一般是本期的增值税纳税申报表主表第25栏与上期的增值税纳税申报表主表第32栏比对审核不符造成的，应根据上期增值税纳税申报表主表32栏数据填写本月申报表主表25栏、30栏。如果上期有应纳税款，则...
最好是去窗口咨询需不需要修改报表。严格来说是不可以自己随意处理。当然你也可以冒险一试。真查出来时给他们解释清楚就可以了，前提是不要欠税，否则你是说不清了。
在申报表的24行“应该税额”自动生成增值税为10W，那么 不能 在第30栏“本期缴纳上期应纳税额” 填写10W的金额（本栏是系统自动填列，不允许修改）。如果8月份税款扣款成功，你在10月1-15号申报9月份增值税时，这个10万元，会自动在第30栏“本期缴纳上期应纳税额”体现。
