增值税申报表与出口退税汇总表出口销售不一致
1个回答财税会计专题活动
- 一般是按照增值税的销售额填写；如果是提交给税务局正审提示那部分差额，对审不通过，那就按按照实际退税的销售额填写。数据有差额与税务专管员协商解决。
若退税部门审核《生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表》的“累计申报数”与《增值税纳税申报表》对应项目的累计数不一致，企业应在下期增值税纳税申报时根据《生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表》中“与增值税纳税申报表差额”栏内的数据对《增值税纳税申报表》有关数据进行调整。《生产企业出...
看了你的疑问我感觉你的理解有些商榷,"生产企业出口货物免抵退税申报汇总表"一表里的15C一栏,即 与增值税纳税申报表差额,里面已经有80多万的差额,应该不会一下有那么多,而是多月结余累计吧.一般税务计算出来后,一个月内会及时叫你们做转出手续,怎么没和你们说?这个是"免抵退税不得免征和抵扣税额"...
一般是按照增值税的销售额填写；如果是提交给税务局正审提示那部分差额，对审不通过，那就按按照实际退税的销售额填写。数据有差额与税务专管员协商解决。
是的，出口退税申报必须是要和增值税申报核对相符的，增值税申报要先做，然后才能出出口退税的申报表。
这样和你说吧：出口退税申报汇总表在填写时，当光标处于每一格时，都有显示（怎么填，填什么），如果（C）出现数额，表明这个行的数字你填的不对了，因为申报汇总表和其他表有勾稽关系，说明表间数字不一样。你说15C有900，是不是你没有做“进项税转出”？或者进项税转出填的不一样，你检查一下。
