增值税纳税申报表与生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表有差额
2个回答财税会计专题活动
- 出现这种情况是因为你在做凭证时不得免征和抵扣税额与退税申报时的数额不一致。
这时就要以退税申报系统里的数额为准，看是哪笔销售出了差异，就在下个申报期里进行冲红后再调正。
所以以后做销售和不得免征和抵扣税额的分录时一定要先做退税申报再做分录，就不会出现这种情况了。 - 支持chn950的解释，至于操作方法太简单或又太复杂，基本都是在申报软件中操作，然后按照申报软件的结果，直接调整当期的“不得免征和抵扣税额”。
首先，内销货物的销售额应当填写在《增值税纳税申报表》的第二行“应税货物销售额”栏。其次，出口销售额需要填写在《增值税纳税申报表》的第七行“免、抵、退办法出口货物销售额”栏。接着，内销货物提取的销项税额应填写在《增值税纳税申报表》的第十一行“销项税额”栏，确保与“应交税金—应交增...
2.如当期期末留抵税额>当期免抵退税额，则 当期应退税额=当期免抵退税额 当期免抵税额=0 当期期末留抵税额根据当期《增值税纳税申报表》中“期末留抵税额”确定。]”
差这么大，肯定是报表确定的出口收入有误啊 通常情况下，误差仅仅存在于汇率的误差，这么大的差额，说明你做帐的出口收入与申报出口的收入不同步，或有遗漏。找出来，下期调整。
1. 这些表都是办理免抵退申报退税必须递交的表格,也就是预审回来,进行汇总申报后打印出来,送到退税部门进行审核的资料.2.免抵退税申报中的是根据申报回为的填写的,相对应的数据必须一致(存在报表申报差异调整除外),第七栏为企业当月出口的销售额,如果没有数据,...
一、生产企业 生产企业发生出口业务,需要先办理增值税纳税申报,才能办理免抵退税申报,其中增值税纳税申报表的填写,涉及到以下三张表格:增值税纳税申报表主表、附表一、附表二。 下面我们通过一个案例,讲讲增值税纳税申报表具体要怎么填写。案例: 生产企业A公司2022年3月出口自产货物的销售额合计...
