增值税专用发票购货方抵扣了销售方如何删除
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- 这种情况认证后不能抵扣进项税额。如果已经抵扣需要做进项转出处理。如销货方开出发票后，在防伪税控开票系统中作作废操作，且在抄报税和申报时按作废票处理的，购货方取得的发票抵扣联已认证的，不得抵扣进项税，也不得退回开票方。销货方在未取得购货方专用发票的发票联和抵扣联，是不得擅自将已开具的专用发票作废的，否则会出现稽核比对不符。对于购货方已认证相符的增值税专用发票是不得退还给开票方的。贵公司应在系统中申请开具红字专用发票，然后根据开票方开来的红字发票后作进项税额转出，再由开票方重新开具蓝字发票给贵公司。
对于购货方已认证抵扣的增值税专用发票，若需进行调整，销售方无法直接进行作废操作，而是通过红冲流程来实现。具体操作步骤如下：首先，由购货方在自身的开票系统中发起红字发票申请单的生成。这一步骤旨在对原发票进行调整，为后续的红冲操作做准备。其次，购货方需要将生成的申请单打印出来，并亲自或通过...
这种情况认证后不能抵扣进项税额。如果已经抵扣需要做进项转出处理。如销货方开出发票后，在防伪税控开票系统中作作废操作，且在抄报税和申报时按作废票处理的，购货方取得的发票抵扣联已认证的，不得抵扣进项税，也不得退回开票方。销货方在未取得购货方专用发票的发票联和抵扣联，是不得擅自将已开具...
《增值税专用发票使用规定》明确规定，购货取得增值税专用发票已认证抵扣，不得退回给销售方。
购买方已抵扣销售方如何开具红字发票？具体步骤如下：首先，购货方需登录 开票软件，进入发票管理模块，点击增值税专用发票红字信息表填开。其次，需录入需要冲红的蓝字发票信息，系统将自动填写相关信息表，确保信息准确无误。最后，点击上传按钮，完成红字发票的申请。在开具红字发票的过程中，务必...
购货方已经将发票认证的话，需要由购货方开具信息表。信息表通过后需交给销售方，销售方根据信息表编号开具红字发票。在开票软件的开票模块里红字发票选项，点击及输入信息表编号后就可以开具红字发票了。
