票开出去钱收不回来了，财务上和税务上分别要怎么处理
4个回答财税会计专题活动
- 税就不要想着弄回来了，如果已经确认收入而且收入确认的没有问题，那么你交的税是不能以任何形式转回的。
如果手里有对方单位已经破产清算或者注销的证据，那么可以将应收账款核销，这部分损失能够在计算企业所得税应纳税额时扣除。
如果没有类似的证据，当然也可以核销，但不能税前扣除。 - 要先计提坏账，如果实在收不回来，只能确认坏账了。
- 核定征收单位，转入管理费用
查账征收单位，需要去税局备案（说明对方破产、停产还是其他原因），认可转入管理费用，不认可，转入营业外支出 - 金额不大的话，做现金收款吧！
税就不要想着弄回来了，如果已经确认收入而且收入确认的没有问题，那么你交的税是不能以任何形式转回的。如果手里有对方单位已经破产清算或者注销的证据，那么可以将应收账款核销，这部分损失能够在计算企业所得税应纳税额时扣除。如果没有类似的证据，当然也可以核销，但不能税前扣除。
在增值税纳税管理系统中，已开具的 默认视为销售实现，因此需根据发票金额入账并计税，否则将影响下月的抄报税流程。具体账务处理如下：当销售实现时：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金/应交增值税/销项税额 当退回发票时，需做相反分录：借：银行存款 贷：其他应收款 上述处理方法确保...
首先应得到相关责任人的授权，原发票联收回、作废，分录：借：应收账款，贷：主营业务收入。但我觉得，由于收不回钱而冲回业务收入，实在是不妥，你们提供的产品或劳务已经完成了，冲回只是账务上的意义。所以还是要业务部门加紧催讨或给予折扣等措施予以解决。
当货款收不回来时，企业需要对财务状况进行妥善处理。在会计处理上，首先需要对坏账准备进行计提。这一过程涉及到借记“坏账准备”科目，贷记“应收账款”科目。这一操作表明企业认为部分应收账款可能无法收回，因此对这部分资产的价值进行了减值处理。重要的是，当已开具发票并确认应收账款时，可以计提坏账...
财务工作中，票开了、钱没收到或者是钱付了、票没收到的处理方法如下：1、在税务上，企业发生的损失是可以税前扣除的，这就是我们说的企业坏账。但是用这个法子一定要注意，税前扣除的环节一定是企业真实发生损失后，这个地方容易出错：会计处理：借：资产减值损失贷：坏账准备分录里涉及到损益科目“资产...
