购方已经做账的发票，因销方开错已退回又重新开的发票，已跨月购方怎样做账
1个回答财税会计专题活动
- 如果金额没改变，可将重开的发票直接附在已做帐的凭证后面即可。
开具错误，对方已经做帐，应申请开具红冲再开
由于购货方已作账务处理，不能退回原发票，所以，销售方开具红字发票，销售方应当将红字发票的发票联交给购买方，购买方据以做红字账务处理。
开错的发票应该怎么做账,主要有以下几种情况: 1、收到发票发现有误,未认证的情况;可以直接将发票联、抵扣联退回给销货方,由销货方作废(当月)或销货方申请开具红字发票并开出正确的增值税专用发票(跨月); 购货方收到正确发票抵扣联和发票联,凭发票联正常做账。 2、收到发票认证后发现有误...
1、发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，是会计核算的原始依据，也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。收据才是收付款凭证，发票只能证明业务发生了，不能证明款项是否收付。2、发票是指经济活动中，由出售方向购买方签发的文本，内容包括...
2、是销售方未抄税并且未记账。3、是购买方未认证或者认证结果为"纳税人识别号认证不符"或"专用 码、号码认证不符"，对这些条件购买方需要格外关注，对当场取得专用发票的，认真审核，发现错误立即要求销货方重新开具专用发票，对事后取得专用发票的，对照上述作废条件，及时发现问题，及时进行处理。4...
