增值税纳税申报表附列资料表二期初与认证相符但未申报抵扣请问在那几栏填写
3个回答财税会计专题活动
- 未申报抵扣的金额添不了.
- 如果是本期要抵扣，就填在第三行“ 前期认证相符且本期申报抵扣”
具体填列最好还是咨询你的主管税务局。防止流失税款。 - 填写23栏。
1.第1栏“(一)认证相符的税控增值税专用发票”:反映纳税人取得的认证相符本期申报抵扣的防伪税控“增值税专用发票”、“货物运输业增值税专用发票”和税控“机动车销售统一发票”的情况。该栏应等于第2栏“本期认证相符且本期申报抵扣”与第3栏“前期认证相符且本期申报抵扣”数据之和。 2.第2栏“其中:本期认...
1、第1栏“（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票”，填写本期申报抵扣的认证相符的防伪税控增值税专用发票情况，包括认证相符的红字防伪税控增值税专用发票，也包括机动车销售统一发票和税务机关 的增值税专用发票数据。应等于第2栏“本期认证相符且本期申报抵扣”与第3栏“前期认证相符且本期申报抵...
本栏金额税额≥0。第10栏（四）本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证：反映按规定本期购进旅客运输服务，所取得的扣税凭证上注明或按规定计算的金额和税额。本栏次包括第1栏中按规定本期允许抵扣的购进旅客运输服务取得的增值税专用发票和第4栏中按规定本期允许抵扣的购进旅客运输服务取得的其他扣税凭证。
《增值税纳税申报表附列资料（二）》的第10栏“（四）本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证”填写指南如下：该栏的金额和税额必须大于等于0，其内容涉及的是企业本期购进旅客运输服务所获得的扣税凭证所记录的金额和税额。这些扣税凭证主要来源于两个部分：一是第1栏中允许抵扣的增值税专用发票，反映了...
纳税申报表主表不需要填写，自动转入，只填制附表就可以。附表一是销项数据录入，附表二是进项数据录入，其中只是增值税专用发票的抵扣金额和税额的录入。运输发票在后面还有一个附表，包括航空，铁路等运输发票数据的录入的表里面手动增加公路运输统一发票的抵扣金额税额，这样它会自动在附表二里面显示 ...
