新手诚心请教， 关于多交增值税以及发票开错忘记作废的情况
- 第一个问题比较麻烦,要申请退税. 11年1月,2月的税款是需要缴纳的. 税款并不是你[以为]可以抵扣就可以的,需要申请,审批的.
LZ需要补交以前的欠税.多交的300元增值税,可以去申请退税.在办税厅可咨询.
第二个问题.LZ在电脑忘记作废,所以系统认为你还是产生销售,是需要缴税的.同上,LZ可以开红字发票,冲销5000的废票,然后申请退税. - 你的问题描述的不太明白，按照我的理解回答吧，希望有帮助。
1、你的10月份申报如果是按照开票合计数申报的（即正数发票和负数发票互相冲减后的余额），那么你在10月份申报时已经将多缴的300元增值税冲回了。
2、因你在10月份的申报中已将多缴的税款冲回，2011年1、2月份的收入未申报未纳税就应该补缴税款。但是如果10月份的申报中未冲回，你可以提供重复缴纳税款的证据，目前小规模企业的申报表未提供收入冲减的栏次，只能由税务机关的监控人员处理了。
3、系统内未作废就属于正常开具的发票，该交税就交吧，缴纳税款后可以开具红字发票进行冲减，但只能在实际开具的月份进行账务处理了。
1、你的10月份申报如果是按照开票合计数申报的（即正数发票和负数发票互相冲减后的余额），那么你在10月份申报时已经将多缴的300元增值税冲回了。2、因你在10月份的申报中已将多缴的税款冲回，2011年1、2月份的收入未申报未纳税就应该补缴税款。但是如果10月份的申报中未冲回，你可以提供重复缴纳税...
借：应收账款20000 贷：坏账准备20000 借：银行存款20000 贷：应收账款20000 借：应收账款280800 贷：主营业务收入240000 应交税费——应交增值税（销项税额）40800 年末应收账款余额=600000-35000+280800=845800元 年末坏账准备余额（贷方）=-30000+20000=-10000元 年末应计提准备=845800*...
交增值税请按1,交营业税请按2,交所得税请按3,咨询政策请按4,拉俺入伙请按5,请俺吃饭请拨0,找俺偷税请挂机。 2、倡扬廉洁征管,导引阳光税务;诚于征纳和谐,信立税企双赢;纳绘民生发展,税兴和谐社会。(藏头诗:倡导诚信纳税) 3、你纳税,或不纳,有一面“诚信镜”在那里,照一照你的形象;你纳税,或不纳,...
在“应交税费-应交增值税”明细账的设置上，有两种方法：一种是多栏式设置，另一种是设9个三级明细科目。然而，由于9个三级明细科目在期末结转时工作量较大，建议采用多栏式设置。此外，一般纳税人在“应交税费”下还设置了“未交增值税”明细账，将多缴税金从“应交增值税”的借方余额中分离出来...
增值税补交收入也增加。所得税要补交。有没有滞纳金看税务局怎么决定了，按规定是有的，跑跑关系可能会减免。所得税是应增加收入而增加的利润的25 增值税：借：应交税金-应交增值税 贷：银行存款（或现金）所得税：借：以前年度损益 贷：银行存款（或现金）在你交税的同时得到税票。
