一般纳税人辅导期报税问题
2个回答财税会计专题活动
- 一、首先你要搞清楚：5月15号前报4月份税，6月15号前报5月份税，那么现在就是报4月份税。
二、那么：1、表二，填24行。
2、填写35行与24行一致。
3、稽核通知书要到6月15号前下达。
4、每个月都要填报资产负债表及损益表。
5、资产负债表及损益表系统里3月份用的是什么模板就用什么模板，如果是从4月份开始用，就随便你用哪个模板，但中途不可转模板，否则国税大厅就要叫你重做资产负债表及损益表。
6、固定资产进项税抵扣情况表，有就填，没有就0填写。
7、其他的补0保存提交就可以了。
你的问题还真不少嘛，选为最佳答案吧，也不枉我费时费神。 - 问题太多，辅导期一般纳税人是当月认证次月抵扣，没有业务的表直接填0就可以报了，
一般纳税人按规定每个月都要填资产负债表及损益表的，国家最新规定，不要有时要看当地的税务机关如何规定。
一般纳税人辅导期按下列流程报税：1、发生预缴税款抵减的，应自行计算需抵减的税款，向主管税务机关提出抵减申请。2、预缴增值税余额大于本次预缴增值税的，不再预缴即可直接发售专用发票，预缴增值税余额小于纳税人本次应预缴增值税的，应按差额部分预缴后再发售专用发票。3、辅导期结束后一个月内，一次...
综上所述，辅导期一般纳税人报税对于企业而言，既涉及对地方税务管理策略的理解和适应，也关系到企业未来业务扩展的规划和准备。通过深入了解税务政策、合理规划报税流程，并确保准确提交相关文件，企业可以有效管理这一阶段的税务挑战，为后续的业务发展奠定坚实的基础。
问题太多，辅导期一般纳税人是当月认证次月抵扣，没有业务的表直接填0就可以报了，一般纳税人按规定每个月都要填资产负债表及损益表的，国家最新规定，不要有时要看当地的税务机关如何规定。
6月份就按你5月份开的普通发票上的金额进行报税在表一那里填开具其他发票那一栏，在辅导期你的进项是不能抵扣的要等到你辅导期过后才能进行抵扣所以你需缴交你发票上开具的全部税额）
首先，如果没有开通网上申报，带上公章到税务局报税窗口填写增值税纳税申报表主表、表一、表二。由税务局进行手工申报。其次，如果金税卡上月已经发行过，本月就要进行抄税。如果金税卡已经安装，通过正常流程将开票信息抄到IC卡里，待上步操作即税务局手工报税完毕后，将IC卡抄税清卡即可。如果金税卡未...
