这个月进项大于销项，想做个未开票收入。税负率是0.006

这个月进项大于销项,想做个未开票收入。税负率是0.006

未开票收入16380元，销项税2784.60，合计收入132914.19元，销项税22595.41元，进项税21794.86元，应交税金800.55元。税负0.006.

进项大于销项,国税要交税,做未开票收入,还是预缴?

可以选择已经发货尚未未开票的单位的销售情况做凭证，只要销项税额大于进项税额，本月就要缴纳税款。 具体可以做分录，借：应收账款---X单位 贷：主营业务收入 贷：应缴税金——销项税额在填报增值税申报表附表一有“未开发票”一栏，有于填未开票收入及税额的数据，下月开票时，原凭证红字冲回，借：...

这个月进项大于销项,保证税负率的情况下,想做张未开票收入,

未开票收入16380元，销项税2784.60，合计收入132914.19元，销项税22595.41元，进项税21794.86元，应交税金800.55元。税负0.006.

我现在进项大于销项,我想在最后一个月交点税,那我在“未开票收入”那里填金额,应该没什么关系吧

可以呀，但是交了税，税务局就不会再退咯！

如果本月的进项发票比销项发票多,该怎么办

这种情况下，企业可以将这部分税额留待下个月使用，以抵扣下个月的销项税。这样做不仅可以减轻当期的现金流压力，还能有效管理企业的税务成本。因此，当遇到本月进项发票金额大于销项发票的情况时，无需过于担心，只需按照正常的会计流程进行处理即可。同时，企业也可以借此机会合理规划税务，优化财务结构。