如我2月增值税销项税是10万，进项是2万，上月留抵是1万，如何做会计分录
3个回答财税会计专题活动
- 1月
借：应交税费-未交增值税 1
贷：应交税费-应交增值税（转出多交的增值税）1
2月
借：应交税费-应交增值税 （已交税金）7
贷： 银行存款 7 - 朋友你的意思是不是本月销项10W，进项2W 上学还有1W 的进项票没有认证，如果是这种情况的话， 那按照正常的情况你本月把该认证的认证了 分录：借：应缴税金-应交增值税
贷：银行存款：***
希望可以帮助你 - 借：应缴税金-应缴增值税 7
贷：银行存款 7
朋友你的意思是不是本月销项10W，进项2W 上学还有1W 的进项票没有认证，如果是这种情况的话， 那按照正常的情况你本月把该认证的认证了 分录：借：应缴税金-应交增值税 贷：银行存款：希望可以帮助你
如果是小规模纳税人，增值税征收率是3%，其它比如城建税、教育费附加等附加税种是按缴纳的增值税额附征的。连增值税在内，大概总共3.36%。计算不含税的销售额=10÷(1+3%)=9.708738万元=97,087.38元 应该交的增值税加城建税、教育费附加等大概=97,087.38×3.36% =3,495.15元 如果是增值...
本月应纳税额=100000*（1+17%）*17%-80000*（1+17%）*17 2、如果你购进的是农副产品，则计算如下：本月应纳税额=100000*（1+17%）*17%-80000*13
1、销售 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税（销项税额）10 2、进项 借：相关成本或费用科目 应交税费——应交增值税（进项税额）20 贷：应付账款 3、由于进项大于销项，应交增值税额为0，不用做分录。
开了10万的,那么就是10万/(1+17%)*17%=14530元的销项税,进项税有多少得看你进货或者买东西有多少是给你开增值税专用发票的,这样你要缴纳的增值税(假定无其他特殊项目,如退税、农产品购进、减免政策等)就是14530元减去外面给你开的增值税专用发票上的税额(需要获得税务局的认证)。二、企业所得...
