公司买东西收到对方发票怎么做账
1个回答财税会计专题活动
- 按照价税合计入账。普通发票是不可以抵扣的，所以做账的方式会和取得专票时的不太一样，收到普通发票应该这么做账，按照价税合计入账：借：原材料等（价税合计金额）；贷：银行存款/库存现金；因为是普通发票，是不能够抵扣的，入账时应该按照价税合计入账。普通发票是指在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的收付款凭证，它是相对于增值税专用发票而言的，即任何单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，除增值税一般纳税人开具和收取的增值税专用发票之外，所开具和收取的各种收付款凭证均为普通发票。个人发票一般泛指个人开具的发票，多为普通手撕发票。只要发票有开，最好就都入账，这样子会计才会没风险，而且要保证费用是真实发生的才能入账，如果是费用开支的，可以不入帐，与公司无关，或不符合财务规不准报销。不开票比例大的影响较小。以后企销存帐要留意了，总购总销没有问题，分类购销易脱节。现在是大类比对，未到具体商品。明白发票上名称*前的大类，就是为了比对目的，税局自有企业的进销存帐。
一般纳税人企业收到对方公司开具的发票，除了根据发生的业务计入相关会计科目外，涉及增值税进项税额的，还需要通过“应交税费——应交增值税（进项税额）”科目进行核算。收到发票要按发票的内容和用余额进行账务处理如下：1、购买办公用品取得发票；2、取得购进货物的发票；3、取得固定资产的发票；4、购买...
购买商品后收到对方提供的普通发票，进行账务处理时遵循《企业会计准则》。普通发票不可抵扣，因此应按照发票上价税合计金额入账。具体账务处理步骤如下：首先，借记“原材料”等相关科目，金额为发票上的价税合计；接着，贷记“银行存款”或“库存现金”，金额亦为价税合计。普通发票不可进行抵扣，因此入...
首先，确认老板的个人付款：借：应付账款-XX公司 贷：其他应付款--老板 接着，将公司资金转回老板账户：借：其他应付款--老板 贷：银行存款 然而，从税法角度看，销售方必须从购货方的公司账户直接收款，以确保交易的真实性和合法性。如果用私人账户进行支付，可能被怀疑为虚假交易，引发税务审查和可能...
在会计处理上，如果企业预先支付了款项但尚未收到发票，可以暂时使用收据作为凭证，记入费用科目。然而，在企业所得税汇算清缴时，如果没有取得发票（无论是增值税专用发票还是普通发票），需要进行纳税调整，即调减成本费用，调增利润。例如，如果这笔费用是玻璃门的部分支出，那么这部分25%的费用需要缴纳企...
按照价税合计入账。普通发票是不可以抵扣的，所以做账的方式会和取得专票时的不太一样，收到普通发票应该这么做账，按照价税合计入账：借：原材料等（价税合计金额）；贷：银行存款/库存现金；因为是普通发票，是不能够抵扣的，入账时应该按照价税合计入账。普通发票是指在购销商品、提供或接受服务以及...
