你好，我家是一般纳税人，上期有缴纳增值税，上期和本期增值税主表应该怎么填写
1个回答财税会计专题活动
- 本期不用填上期增值税，本期只要填增值税纳税申报资料（一）、填增值税纳税申报资料（二）、本期进项税额结构明细表。一般填了这些表主表就自动生成了，只要查看一下正确与否。只要主表对了，附加税（费）申报表也是自动生成的，核对一下正确了就可以了。
本期不用填上期增值税，本期只要填增值税纳税申报资料（一）、填增值税纳税申报资料（二）、本期进项税额结构明细表。一般填了这些表主表就自动生成了，只要查看一下正确与否。只要主表对了，附加税（费）申报表也是自动生...
填写在30行本期缴纳上期应纳税额处。
如果一般纳税人上期留底没有带出来，则可以在本期纳税申报时进行抵扣，但是需要注意留底抵扣的期限，在一般情况下是前三个月。如果过了抵扣期限，则无法使用上期留底进行抵扣。
1、一般纳税人上期末留抵税额在本期不用做账务处理。2、本期留底税额=本期进项税额-本期销项税额+上期期末留底税额。3、上期留抵税额是填制增值税纳税申报表时所牵涉到的一项抵减项目，上月应该缴纳的增值税为负数，增值...
在“应交税费”科目下设置“未交增值税”明细科目，核算一般纳税企业月终时转入的应交未交增值税额。月份终了，如果当月发生的增值税额是贷方余额，就要转入“应交税费--未交增值税”明细科目：借：应交税费--应交增值税...
