纳税申报表上的期末留抵税额填错了不能该怎麽办
2个回答财税会计专题活动
- 可以到税务局大厅去改。手工录入。
- 去税务局报税的大厅，自己是改不了的
可以到税务局大厅去改。手工录入。
根据《 人民共和国增值税暂行条例》第四条规定,当期销项税额小于当期进项税额不足抵扣时,其不足部分可以结转下期继续抵扣.在《增值税纳税申报表上》反映于第20栏"期末留抵税额"."应交税金-应交增值税"科目的期末借方余额反映尚未抵扣的进项税额(有的专门设置"增值税留抵税额"明细科目).留抵税额本身...
一是上期留抵税额；二是期末留抵税额；本表第13项“上期留抵税额”栏数据，为纳税人前一申报期的“期末留抵税额”数，该数据应与“应交税金——应交增值税”明细科目借方月初余额一致。本表第20项“期末留抵税额”栏数据，为纳税人在本期销项税额中尚未抵扣完，留待下期继续抵扣的进项税额。该数据...
你好！你要去税局撤销之前申报的数据，然后在重新申报正确的数据就可以了。
一般情况下，税款应该在申报后缴纳，所以第25行基本不需要填列。如果是进项多，那么应该填列在第20行期末留抵。所以，第25行只有在上期预缴税款（不是进项留抵）超过应缴税款时才会需要填列。你说第25行等于上月的第32行是不对的。上月申报时，32行的数字会最终缴纳，所以到本月该数字已经为零。...
