我公司是一般纳税人，购物料已用银行付款，未增值税开票怎样做会计分录
4个回答财税会计专题活动
- 首先暂估入账
借 ：原材料--xx元
贷 ：应付账款 ----暂估款
待发票收到后用红字冲回上面的暂估
再按实际金额入账：
借：原材料
应缴税费--应交增值税--进项
贷：应付账款--xx公司或者银行存款或者现金 - 暂估入库，等发票来了，在冲销以前的。
我还告诉你，一般钱都已经付了，就一定要发票，否则就本期税款要占用资金 - 没收到货，已付款，
J：预付账款（或者以前有往来的应付账款也可以直接挂，）
D：银行存款
收到货后（如果货到票未到可以先估价入库，一般我们都不估价入很麻烦的，按教科书的是必须的估价入库做分录的。）
J:库存商品
D:预付账款
， - 如果未入库：借：在途物资 贷：银行存款 如果已入库，价：原材料 贷：银行存款（注意格式，我手机不方便）
首先暂估入账 借 ：原材料--xx元 贷 ：应付账款 ---暂估款 待发票收到后用红字冲回上面的暂估 再按实际金额入账：借：原材料 应缴税费--应交增值税--进项 贷：应付账款--xx公司或者银行存款或者现金
一般企业达到一定规模后当地税务局会要求企业申办一般纳税人资格。成为一般纳税人后税务局会收回之前的纸质发票改为电脑开票也就是 。 分两种：专票和普票，专票可以抵扣而普通发票不能抵扣。你购料收到增值税普票，会计处理：借：原材料---金额（全部购买金额）贷：银行存款 ...
作为贸易公司，年销售收入达到一般纳税人的标准，增值税是按照销售收入（不含税）17%缴纳的。这样你公司的增值税负担会很重。如果向提供货源的供应商取得相应的增值税专用发票，可以进行进项税额抵扣，这样对你公司是很有利的。还有不开票进货，在计算所得税的时候，成本不能在税前列支，这样还要按照应纳...
我公司是一般纳税人，在9月份的时候收到供应商的货物及发票后，已在抵扣期限内将发票进行抵扣，但在本月出现因货物问题需退货，但税款已经进行抵扣了，现在这笔业务要怎么处理?【解答】《增值税专用发票使用规定》（国税发[2006]156号）第十四至第十八条对红字发票的开具进行了明确，根据规定，应做如下...
按所述情况，不用缴纳流转税和附加税以及所得税。但是会有印花税。如果经常这样要小心税务稽查。
