一般纳税人开错税点的发票怎么办

作废或者红冲发票，然后重新开具正确的发票。

1.收入入账不是按有票和无票入账的，而是按每一笔业务入账的。无票收入入账直接按货款金额除以1.17记入主营业务收入，再乘0.17记入应交税金-应交增值税-销项税。

2.无票收入的报税在税控系统中有专门的录入窗口，这样做是正规做法，税局当然欢迎，更谈不上要去找你的麻烦了。

3.无票收入入账前，应确认清楚，对方是否在今后会要发票，确认需要发票的话可以留到开票后再做收入，避免进行调整。当然，确实有已经入账的不需开票收入后来需要开票时，可以先冲销入账时的记账凭证，再开票重做收入，成本不用处理。但是，税控系统内要做适当调整，冲减无票收入，增加开票收入。【摘要】
一般纳税人开错税点怎么办个人承担【提问】
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增值税票税率开错了，纳税人应持增值税纳税申报表等相关资料至办税服务厅综合服务窗口按适用税率或征收率申报缴纳增值税；次月开具红字发票，再开具正确的蓝字发票。【回答】
你好，我问一下2021年税率开错了，已经报税【提问】
开具发票没有问题，主要是怎么入账【提问】
1.收入入账不是按有票和无票入账的，而是按每一笔业务入账的。无票收入入账直接按货款金额除以1.17记入主营业务收入，再乘0.17记入应交税金-应交增值税-销项税。

2.无票收入的报税在税控系统中有专门的录入窗口，这样做是正规做法，税局当然欢迎，更谈不上要去找你的麻烦了。

3.无票收入入账前，应确认清楚，对方是否在今后会要发票，确认需要发票的话可以留到开票后再做收入，避免进行调整。当然，确实有已经入账的不需开票收入后来需要开票时，可以先冲销入账时的记账凭证，再开票重做收入，成本不用处理。但是，税控系统内要做适当调整，冲减无票收入，增加开票收入。【回答】
本来我要交5000块钱税，但是报税时显示有个简易计税-2025，我实际交税2975，凭证分录怎么弄？【提问】
会计分录如下：

1.月底结出应交未交的

借：应交税费------应交增值税（销项）

贷：应交税费------应交增值税（进项）

应交税费------应交增值税（未交）

2.下月缴纳的时候借：应交税费------应交增值税（未交）；贷：银行存款

应交税金是指企业应交未交的各项税金，如增值税、消费税、营业税、所得税、资源税、土地增值税、城市维护建设税、个人所得税等。

企业在一定时期内取得营业收入并实现利润，要按照权责发生制的原则将按规定应向国家缴纳各种税金进行预提处理，这些应交的税金在尚未缴纳之前暂时停留在企业，形成一项负债。

资产负债表中的“应交税金”项目反映了企业尚未缴纳的税金，若为借方余额，则为企业多缴或尚未抵扣的税金。若余额在贷方，则说明企业的销项税额大于它的进项税额。

需要指出的是，企业缴纳的印花税、耕地占用税以及其他不需要预计应交数的税金不在此项目中进行反映。2007年新会计准则变化：应交税金,其他应交款科目取消,换成"应交税费"。【回答】
还是没懂【提问】
你把我发给你，，详细看下【回答】
应纳税额4439，简易计税2386，实际应纳税额2053，这个分录怎么写？【提问】
我发给你的 你不看吗【回答】
你们到底懂不懂，？？？你说的不是我要的？？销项和进账的差额，不是税额？难道我还不懂？？还要问你们？【提问】