小微企业所得税汇算清缴填表顺序
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- 企业所得税汇算清缴报表也就是年度纳税申报表，报表首先填制附表，再填制主表，附表的内容能直接到主表中。具体步骤要求如下：1、收入明细表根据利润表本年累计数分项填写。2、成本费用明细表 ： 一项项填写即可，营业外支出要分拆，根据实际，分类填写。3、纳税调整项目表 ： 这个很关键，按照账目一项项填写，具体参考所得税法条例，需要调增的就调增，不需要就如实填写。很多是要先填写后面的附表的，就先填附表。4、企业所得税亏损弥补明细表5、税收优惠明细表 ： 如果没有税收优惠项目，前面都是0，把从业人数、资产总额和所属行业填写一下即可。6、境外所得税抵免的，没有的填07、以公允价值计量资产纳税调整表，一般没进行的，填写都是08、广告费和业务宣传费调整表 有的话就按实际填写 没的话就是0 。9、折旧摊销注意折旧的年限不要低于税法要求，否则调增，要对固定资产分类再填表。10、其它的表格不一定重要，基本都是0，认真填写一下就好了。
企业所得税汇算清缴报表也就是年度纳税申报表，报表首先填制附表，再填制主表，附表的内容能直接到主表中。具体步骤要求如下：1、收入明细表根据利润表本年累计数分项填写。2、成本费用明细表 ： 一项项填写即可，营业外支出要分拆，根据实际，分类填写。3、纳税调整项目表 ： 这个很关键，按照账目一项...
一、正面回答企业所得税汇算清缴报表也就是年度纳税申报表，报表首先填制附表，再填制主表，附表的内容能直接到主表中。具体步骤要求如下：1、收入明细表根据利润表本年累计数分项填写；2、成本费用明细表：一项项填写即可，营业外支出要分拆，根据实际，分类填写；3、纳税调整项目表：这个很关键，按照账...
小微企业所得税汇算清缴需要填写以下表格：1、《企业所得税年度汇算清缴纳税申报表》（附表一）；2、《企业所得税年度汇算清缴税额测算表》（附表二）；3、《小型微利企业所得税优惠政策申报表》（附表三）；4、《企业所得税年度汇算清缴纳税申报表附表（一）附属企业信息表》；5、《企业所得税年度汇...
一、正面回答1、《企业所得税年度纳税申报基本信息表》；2、《企业所得税年度纳税申报表A类》；3、《纳税调整项目明细表》；4、《职工薪酬支出及纳税调整明细表》；5、《广告费和业务宣传费等跨年度纳税调整明细表》；6、《固定资产折旧、摊销及纳税调整明细表》；7、《企业所得税弥补亏损明细表》。...
小型微利企业汇算清缴如何填表 第一步：填写《企业所得税年度纳税申报基础信息表》(A000000)。第一部分基本经营情况为必填项目，数据系统已自动带出其中，但101、102、105栏次无法通过本表修改，其余栏目均可手动调整。涉及小型微利企业的主要项目为“103资产总额”、“104从业人数”、“106从事国家限制或...
