2020年2季度所得税做账忘记计提，4季度报税多交了怎么办？
2个回答财税会计专题活动
- 做年度汇算清缴时再做清算。
多交了企业所得税可以申请退税。 - 2021年汇算清缴时正常填报就可以抵回。汇算清缴报表通过后，有可能退税，也有可能在2021年前预缴时抵缴。个人观点，仅供参考。
1、以企业身份登录电子税务局。2、打开申报清册列表，选择逾期申报。3、系统列出已经逾期尚未申报的申报表列表。点击违法处理情况查询，可查看罚款等处罚信息。4、在列表中找到企业所得税季报，点击右侧的填写申报表，按规定完成申报表的填写并提交。5、根据系统提示信息，确定企业所得税季报已经申报成功。
企业所得税实行季度预交与年度清算制度。次年四月份进行所得税汇算清缴，完成清缴后将多退少补。不必忧虑多交税会无法退还。企业在每个季度结束时需要预交所得税，这是基于上一季度的收入估算。在次年四月份，企业需对全年的所得税进行清算，计算全年实际应缴纳的税款。若预交税款超过实际应缴税款，税务机...
企业所得税季度申报表逾期申报，税务机关对贵公司可处二千元以下的罚款；情节严重的，可以处二千元以上一万元以下的罚款。企业所得税分月或者分季预缴。企业应当自月份或者季度终了之日起十五日内，向税务机关报送预缴企业所得税纳税申报表，预缴税款。企业应当自年度终了之日起五个月内，向税务机关报送年...
1、企业计提当季度的企业所得税时：借：所得税费用 贷：应交税费——应交企业所得税 2、企业缴纳当季度的企业所得税时：借：应交税费——应交企业所得税 贷：银行存款 企业所得税是对我国境内的企业，和其他取得收入的组织的生产经营所得，和其他所得征收的一种所得税。根据《企业所得税暂行条...
补提就可以了，因为是当年的不用调整 借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税 借：本年利润 贷：所得税费用 如果既没有缴纳也没有计提，那么首先需要补提，然后缴纳。借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税 借：应交税费-应交所得税 贷：银行存款 借：本年利润 贷：所得税费用 ...
