上期已交增值税金，本期增值税纳税申报表中填写在哪一栏，谢谢！
2个回答财税会计专题活动
- 是缴交上期未交，本期已交的增值税吧？
如果是，登记到“本期缴纳上期应纳税额”30栏。 - 这不用填写，纳税申报系统自然会将其统计入“本期缴纳上期应纳税额”栏的“本年累计数”中。
如果是，登记到“本期缴纳上期应纳税额”30栏。
本期不用填上期增值税，本期只要填增值税纳税申报资料（一）、填增值税纳税申报资料（二）、本期进项税额结构明细表。一般填了这些表主表就自动生成了，只要查看一下正确与否。只要主表对了，附加税（费）申报表也是自动生...
本期应纳的增值税税额计算应当根据纳税人的情况计算，如下：1、一般纳税人应纳税额的计算公式为：应纳税额=当期销项税额一当期进项税额；销项税额=销售额*适用税率；2、小规模纳税人应纳税额的计算公式为：应纳税额=销售额*...
9月30日,结转未交增值税: 结转未交增值税=(980 000-520 000)-200 000=260 000(元) 借:应交税费——应交增值税(转出未交税金)260 000 贷:应交税费——未交增值税 260 000 10月7日,上交增值税会计处理为: 借:应交税费—...
法律分析：1 增值税一般纳税人的计算方法：应纳税额=本月销项税额-本月进项税额 本月销项税额=本月的销售额÷[1+0.16(或1.11)]x17%(或11%)本月进项税额为本月取得并认证的增值税专用发票和海关专用缴款书上注明的...
