小规模纳税人普通发票超额如何填写
- 普通发票
超额，按规定超过核定销售额的20%以上的要
补税
，应补税的销售额=
开票
金额（折无税价）-核定销售额*（1+20%），申报表有没有一栏专门填“超过核定销售收入部分销售额和税款的”？有就就分开栏填核定额与超定额部分销售收入，没有就合在做一起申报销售收入，
应税销售额
=开票金额（折无税价）-核定销售额*20%。
普通发票 超额，按规定超过核定销售额的20%以上的要 补税 ，应补税的销售额= 开票 金额（折无税价）-核定销售额*（1+20%），申报表有没有一栏专门填“超过核定销售收入部分销售额和税款的”？有就就分开栏填核定额与超定额部分销售收入，没有就合在做一起申报销售收入，应税销售额 =开票金额（折...
1、既开具了增值税专用发票，也开具了增值税普通发票，且合计月销售额未超过15万元（以1个季度为1个纳税期的，季度销售额未超过45万元），填写“[001]增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）”。将开具增值税专用发票的销售额等项目填入“[001]增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）”的第...
如果是专票的，在第一栏和第二栏里面填写，如果是普通发票的，在第一栏和第三栏里面填写的，如果你们开的税率是1%的，减免2%，在主表应纳税减征额还有减免明细表，本期发生额实际抵扣金额里面。小规模纳税人季度超过45万填申报表方法如下1.一般情形(3%和1%、普专票混合)季度销售额超过45万元，不能...
增值税小规模纳税人自开普票季度销售额未超过45万，免征增值税申报时，将不含税销售额填写在《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》第10行“小微企业免税销售额”和第9行“免税销售额”中。案例：A为增值税小规模纳税人，按季度申报，2021年4-6月共开具1%增值税普通发票价税合计454500元。分析：A...
小规模纳税人，开发票超过这个标准就会被强制登记为一般纳税人，按17%或11%的税率全额征收增值税。超过30000元月免征额，就会全额征税，征收率是3%。法律分析如果流量远远低于保证精确度的最小流量，将导致无输出（如涡街流量计）或输出信号被当作小信号予以切除（如差压式流量计），这对供方来说都是不...
